Особенности коммерческого кредита

Предлагаем ознакомиться со статьей: "Особенности коммерческого кредита" с ответами на все сопутствующие вопросы. Если возникли дополнительные вопросы или захотите уточнить нюансы, обращайтесь к дежурному юристу.

Что такое коммерческий кредит?

Кандидат экономических наук, эксперт сайта.

Финансовые взаимоотношения кредитора и заемщика занимают особое место в экономике нашей страны. Кредитные отношения требуют обязательного контроля со стороны законодательства, так как они напрямую влияют на финансовую политику государства.

Специальные учреждения готовы предложить большое количество разнообразных кредитных программ, но важное место на финансовом рынке занимает коммерческое кредитование. Ниже попробуем разобраться, что такое коммерческий кредит, узнаем его условия и отличия от банковского займа.

Содержание

Сущность коммерческого кредита

Есть много трактовок, которые объясняют суть данного вида кредитования, но большая часть из них имеет неточности или, наоборот, излишнюю громоздкость. Такое понятие, как коммерческий кредит, имеет следующую формулировку – это вариант заимствования, выраженный в товарной форме, которое предоставляет одна организация другой. Бывают ситуации и наоборот, когда заемщик сначала вносит авансовый платеж, а уже потом получает свой товар. В этом случае предметом займа будут деньги.

Коммерческое кредитование может быть ограничено в размерах, так как займ не может быть больше резервных или товарных активов кредитора. Целью данного вида заимствования является увеличение объемов продаж с целью получения экономической прибыли.

Суть коммерческого кредита четко описана следующей формулировкой:

  1. Это разновидность ссуды, выраженная в денежной или товарной форме.
  2. Он подразумевает обмен фондами между компаниями с отсрочкой по времени.

Субъекты коммерческого кредитования

Коммерческий договор заключается между двумя субъектами сделки, одна сторона из которых выступает в качестве кредитора, а другая сторона в качестве заемщика. Возникшие кредитные отношения базируются на обращении товара.

Субъектами кредитных отношений выступают:

  1. Кредитор – лицо, предоставляющее кредит. Он является собственником товара, предоставляемого в долг, за пользование которым получает заранее оговоренные проценты. Чаще всего им выступает продавец, передающий товар до момента его полной оплаты.
  2. Заемщик – лицо, получающее ссуду, и обязующееся вернуть полную сумму займа в установленные сроки с начисленными процентами.

Здесь вам следует запомнить, что в результате таких коммерческих отношений активы не будут переведены в собственность ссудополучателя. Они будут применяться в качестве средства обращения или производства. Процесс обращения будет завершен после полного погашения обязательств.

Объекты коммерческого кредита

В качестве объекта кредитования выступают реализуемые товары, оказываемые услуги, выполненные работы, товарный капитал. Независимо от формы предоставления, объект кредитных отношений используется с целью извлечения прибыли.

Согласно российскому законодательству, коммерческий кредит может выступать в двух формах:

  1. Товарная. Самая популярная форма коммерческого кредита. Продавец предоставляет товар покупателю с отсрочкой платежа, на условиях рассрочки или под реализацию. В данном случае, объектом займа выступает товар или оказываемая услуга.
  2. Денежная. В этом случае, если по условиям договора предусматривается частичная или полная предоплата за товар, объектом кредитования выступает авансовый платеж.

Формы обеспечения возвратности кредита

Существуют различные формы обеспечения кредита. Обычно эти виды можно разделить на основные и дополнительные. Что можно отнести к основной форме, а что – к дополнительной? Обычно рассматривается следующая классификация.

К основной форме относятся такие гарантии как:

  • недвижимое имущество (подробнее об этом в статье на тему: кредит под залог дома);
  • движимое имущество;
  • оборудование;
  • техника;
  • животные сельскохозяйственного назначения;
  • ТМЦ.

К форме дополнительного характера относится:

  • гарантия третьего лица (банковской организации);
  • права требования выручки от покупателя по контракту;
  • уплата суммы, указанной в векселе, который был передан банку клиентом;
  • средства на депозитном счете;
  • страховка;
  • поручительство (узнайте больше о том, какую ответственность несет поручитель по кредиту);
  • залог имущественного характера.

поручительство

Далее мы подробно рассмотрим каждую форму обеспечения залога в отдельности. к содержанию ↑

Недвижимость

Сюда входят и помещение жилого характера, и постройки сельскохозяйственного назначения, и площадки коммерческого типа. Банкам не нравится брать в качестве залога жилые помещения, которые являются единственным вариантом проживания клиента. Это связано с тем, что по требованиям закона их не всегда можно забрать и потом продавать.

Заемщик должен располагать правами владения и распоряжения имуществом, передаваемым в качестве залога. Как это можно сделать? Предоставить банку определенные документы и справки, являющиеся подтверждением вашего права собственности.

Факт передачи имущества, как обеспечения кредита, фиксируется в Росреестре. Выходит, что весь тот период, пока недвижимость заложена, человек не может продать ее, подарить или сделать другие действия по передаче третьим лицам, потому что оно будет с обременением.

Движимое имущество

В качестве обеспечения кредита может быть использовано движимое имущество. В это понятие может входить транспорт или сельскохозяйственное оборудование. Что следует предоставить банку? Нужно будет отдать оригинальный паспорт транспортного средства; свидетельство, подтверждающее его государственную регистрацию; договор о купле-продаже.

Важный момент: оригинальный паспорт транспортного средства будет находиться на хранении у банковской организации, как и второй заполненный образец договора о займе.

Когда вам его отдадут? Сразу, как вы выполните все свои обязательства по долгу. к содержанию ↑

Оборудование, животные и ТМЦ

В случае, когда обеспечение по кредиту будет представлено оборудованием, банк предъявит определенные требования. Будет обращено внимание на то, насколько уникально оно и не находится ли в стационарном состоянии. Ответ должен быть отрицательным, ведь если оборудование стационарное или уникальное, реализовать его будет трудно. Техника должна быть рабочей, сотрудники банка обязательно отметят год выпуска и износ.

кредит под залог оборудования

У владельца оборудования запросят инвентарные карточки. Потому что в дальнейшем финансовая организация будет направлять своих сотрудников для проверки залога: имеется ли он и в каком состоянии находится.

Что следует учитывать, если в качестве обеспечения кредита представлен сельскохозяйственный скот? Есть свои особенности:

  • животное должно быть не старше 5 лет;
  • на протяжении всего срока ссуды, тот, кто дал залог, должен следить за тем, чтобы животные содержались в нормальных условиях;
  • следует иметь справку о наличии кормовой базы для дальнейшего предоставления;
  • в случае, когда убой заложенного животного был неизбежен, залогодатель обязан совершить замену залога подобным животным;
  • обязательно наличие и использование инвентарного списка с отмеченными бирками животных.
Читайте так же:  Оплачиваем воду по счетчикам

Иногда обеспечением по кредиту могут быть и товарно-материальные ценности. В эту категорию входят:

  • сырье;
  • материалы;
  • товары для дальнейшей перепродажи и т.д.

Часто данного актива недостаточно для залога. Это связано с тем, что он имеет высокие риски в плане его потери. Поэтому банки требует дополнительных гарантий.

получение средств

Предоставляется следующий ряд документов: договор купли-продажи, счета, накладные на товар. к содержанию ↑

Вексель и депозит

Обеспечением по кредиту может быть и вексель. Что он собой представляет? Это ценная бумага. И представляет собой она обязательство письменного вида, указывающее на то, что кто-то должен вернуть деньги векселедержателю в определенный срок. А если в векселе есть еще и проценты, то данный вариант для банка становится еще более привлекательным. И обычно с таким залогом проблем не возникает, поэтому финансовые организации легко его принимают.

Если в банке где вы взяли ссуду у вас есть депозит, то и он может быть обеспечением. В таком случае в договоре будет указано, что вы согласны, чтобы с депозитного счета снимали платежи по кредиту. Конечно, такое будет происходить тогда, когда вы не будете иметь достаточное количество денежных средств на счете ссуды. к содержанию ↑

Права требования по контракту

Клиент совершает передачу банку права требования платы с покупателя, которая подтверждается контрактом. Залог будет учтен по остаточной стоимости. Все платежи авансового типа должны быть вычтены из общей суммы.

ознакомление с контрактом

Характерной особенностью является то, что в банке, где вы взяли кредит, должен быть открыт расчетный счет, на него и будет поступать вся выручка от покупателя. к содержанию ↑

Банковская гарантия

В данном случае в ваши отношения с банком вступает еще третье лицо, представленное другой финансовой организацией. Выходит так, что другой банк за вас поручается. От вас потребуются определенного рода гарантии, что вы не подведете и выплатите все в срок. Сотрудники банковской организации удостоверятся в том, что вы надежны и платежеспособны.

Страхование

Страхование является дополнительным видом гарантий того, что долг будет возвращен. Страховой полис может быть двух видов:

  • страховка от несчастного случая или того, что будет потеряна работа;
  • страховка предмета залога, связанная с тем, что имущество может быть испорчено другими лицами, существует конкретный список страховых случаев.

Также ранее мы рассматривали, как экономить на страховке по кредиту.

страхование кредита к содержанию ↑

Поручительство

Поручителями могут выступать физические и юридические лица. Если вы получаете ссуду для развития бизнеса, то поручителями будут:

  • лицо, руководящее предприятием;
  • учредитель, который вложил в уставной капитал > 25% финансовых средств;
  • те компании, которые имеют вхождение в группу предприятий, связанных между собой.

Достоинства и недостатки

Преимуществами такого способа работы являются:

  • получение товаров или услуг без использования денег в обороте фирмы;
  • низкая процентная ставка (в отличие от банковского кредита);
  • быстрое получение продукции, денежных средств или имущественного комплекса для развития;
  • выгодные условия, которые обсуждаются индивидуально.

Недостатком можно назвать большие риски для партнеров. Кредитор передает товар, оплату за который он получит позже. Если у заемщика возникнут проблемы с реализацией, он может не вернуть долг. Кредитные отношения регулируются договором, поэтому можно подать в суд, но это дополнительные издержки. Если оплата происходит по авансовой схеме, проблемы возникают с качеством уже оплаченного товара — тогда другая сторона несет убытки.

Еще один минус любого займа — это переплата, хотя здесь она ниже, чем при обращении в банк. Проценты окупаются хорошими условиями, поэтому оба партнера остаются в выигрыше.

Кредит называется коммерческим, если его предоставляет частная фирма. Заемщик может получить необходимую продукцию в короткие сроки под низкие проценты, что гораздо выгоднее обращения в банк. Все обязательства и операции фиксируются в письменном виде и регулируются гражданским законодательством.

Что такое обеспечение кредита?

Каждый банк при предоставлении большой суммы заемных средств ожидает, что клиент вернет весь долг с процентами. И в качестве гарантии возврата, банк требует от заемщика обеспечение по кредиту. Данная статья поможет вам разобраться в следующих вопросах, что называется обеспечением кредита, какие виды существуют и как рассчитать сумму залога?

Плата за пользование коммерческим кредитом

Как правило, за пользование денежными средствами необходимо платить процент. Чаще всего, за основу берется ставка по банковскому кредиту, действующему на дату заключения соглашения, и уже от нее устанавливается процент по предоставляемому займу. Обычно процентная ставка по коммерческому кредиту берется меньше, иначе покупателю просто невыгодно обращаться за коммерческим займом к кредитору. Ему будет выгоднее получить ссуду в банке.

Бывают редкие случаи, когда займ может быть выдан без процентов. Это может быть в следующих ситуациях:

  • когда необходимо срочно реализовать товар, даже если будут понесены небольшие убытки;
  • если у сторон сделки имеются партнерские взаимоотношения, которые предусматривают взаимовыручку;
  • в стоимости продукта изначально была заложена плата за пользование заемными средствами.

Виды и формы коммерческого кредитования

Представленные выше формы кредитных отношений (товарные и денежные) в свою очередь делятся на несколько разновидностей. Принадлежность к тому или иному виду определяется способом предоставления займа и условиями:

  1. Кредит с отсрочкой платежа – оплата за продукцию поступает одним траншем в течение заранее оговоренного срока предоставления займа в размере полной задолженности.
  2. Ссуда с рассрочкой – оплата за товар поступает несколькими траншами, общая сумма которых равна сумме задолженности, прописанной в графике выплат.
  3. Единовременная выплата – договор предусматривает четкие условия срочности, платности и возвратности.
  4. Вексельный займ – инструментом кредитования выступает вексель. Иными словами, это безусловное письменное обязательство по выплате общей суммы задолженности.
  5. Консалгация – договорная форма, применяемая при реализации продукции, не пользующейся спросом покупателя.
  6. Авансовая ссуда – продукция или товар будет отпущена покупателю только после стопроцентной предоплаты. Чаще всего используется при реализации высоколиквидного товара.
  7. Лизинг – вид коммерческого кредитования, при котором продавец передает покупателю товар или оборудование во временное пользование с возможностью последующего выкупа его по остаточной стоимости.
Читайте так же:  Как правильно составить заявление на реструктуризацию кредита

Как показывает практика, чаще всего используют смешанные виды кредитования, например вексельные отношения можно совместить с частичной предоплатой.

Заключение

Коммерческое кредитование считается специфическим видов заимствования, так как используется между двумя хозяйствующими субъектами. С его помощью можно увеличить оборот денежных средств, увеличить ассортимент продукции с целью ведения эффективной предпринимательской деятельности. А за счет того, что в сделке отсутствует банковская компания, процентные ставки намного ниже и выгоднее.

Коммерческий кредит

Коммерческие кредиты пользуются популярностью среди российских заемщиков, так как имеют ряд преимуществ перед другими способами кредитования. Практически все коммерческие организации стараются развиваться за счет заемных средств, а не денег, которые образуются у них в обороте. Поэтому, помимо обычного банковского кредита, хозяева компаний зачастую прибегают к использованию коммерческого кредита — услуги, при которой в долг предприятию выдается тот или иной товар.

При выдаче коммерческого кредита сторонами финансовых отношений выступают предприятия, которые выдают займ другим компаниям не в денежном эквиваленте, а в форме товара, продукции и так далее. Кроме того, в качестве коммерческого кредита могут быть выданы и ключевые виды ценных бумаг (в том числе векселя и чеки).

При выдаче коммерческого кредита оформляется договор, в котором фиксируются как субъект кредитования (предприятие), так и объект (эквивалент, в котором выдается займ). Кроме того, в договоре фиксируются и проценты за использование — их сумму заемщик тоже должен будет выплатить по окончанию срока договора кредитования.

Начисление процентов регламентируется Положением Центрального Банка, в котором прописываются все действия по накапливанию процентов в связи с привлечением заемных средств. В отличие от обычного банковского кредита, заемщику вряд ли удастся заранее рассчитать стоимость займа, воспользовавшись каким-то калькулятором — расчет всех условий кредитования производится непосредственно при заключении договора между предприятиями.


У коммерческого кредита может быть сразу несколько функций:

  1. Перераспределение капитала. Коммерческий кредит позволяет задействовать денежные средства субъектов, которые находятся в свободном положении. При этом, они начинают работать как средства для заемщика, перераспределяясь между компаниями, которые в них нуждаются.
  2. Сокращение издержек обращение и создание кредитных средств. При выдаче коммерческого кредита денежные средства заменяются векселями, что сокращает количество денег в обращении и увеличивает оборот денежной массы. В цену этого векселя входит и цена товара и проценты по займу.
  3. Функция контроля за финансовым состоянием кредитора — это позволяет не допустить просрочки по кредитным выплатам.

Существует несколько видов коммерческих кредитов, зафиксированных в Гражданском кодексе Российской Федерации. Все эти кредита выдаются заемщику на определенных условиях, также регламентированных документом.

  1. Аванс — займ, при котором роль кредитора выполняет покупатель, который отдает денежные средства организации или поставщику за продукцию, которую ему отдадут спустя какое-то время. Срок кредитования — от момента внесения авансового платежа до отгрузки товара.
  2. Предварительная оплата — займ, при котором в договоре прописано, что некая денежная сумма будет выплачена до наступления момента отгрузки товара. Так как товар к покупателю переходит через какое-то время, предоплата будет являться кредитом.
  3. Отложенный платеж возможен, если продукт выдается покупателю при условии, что он выплатить стоимость товара через какое-то время единовременно. В этом случае поставщик является кредитором покупателя. Срок отсрочки — от момента отгрузки товара до полной оплаты стоимости покупки.
  4. Рассрочка — одна из самых известных форм кредитования, при которой продавец выполняет роль кредитора, а услуга оплачивается спустя некоторое время после поставки товара. Оплачивается покупка по частям, в соответствии с графиком платежей, который зафиксирован в кредитном договоре.

Важно! Коммерческий кредит обладает рядом положительных качеств, которые делают его привлекательным для кредитора. В первую очередь это получение возможности использования всех средств, находящихся в «арсенале» предприятия. При помощи коммерческого кредита одни организации могут помогать другим и развивать рынок кредитования.

Условия и способы предоставления

До момента оформления документов стороны должны договориться о:

  • процентной ставке, которая должна быть ниже, чем в банке, но при этом покрыть расходы кредитора;
  • стоимости продукции, которая не должна расти во время выплаты займа;
  • сроках расчета.

Выделяют несколько основных способов предоставления коммерческого кредита.

Существует 4 формы коммерческого кредита. Самый распространенный из них — вексель. Это документ, в котором прописывается размер денежных средств и дается обещание их вернуть. Если заемщик оплачивает товар до его получения, продавец может сделать ему скидку — сконто.

При высоком уровне доверия между компаниями работа строится по принципу открытого счета. Покупатель может получить продукцию в любое удобное время, а вернуть долг, когда ему будет удобно. В договоре прописывается максимальная сумма задолженности, которую заемщик не должен превышать.

Еще одна форма, которая удобна для небольших магазинов, — консигнация. Товар берется под реализацию, а деньги за него выплачиваются после продажи. Такой вид займов невыгоден при торговле продукцией с маленьким сроком годности.

Чаще всего коммерческие займы берут малый и средний бизнес. Но если речь идет о бытовой технике, недвижимости, автомобилях, продавец может реализовать их на подобных условиях и физическим лицам. Тогда фирма оценивает платежеспособность гражданина по его зарплате и дополнительным доходам.

Условия коммерческого кредита и способы его предоставления

Законодательство РФ не может устанавливать конкретные процентные ставки, которые должны быть прописаны в договоре коммерческого кредита. Вы должны понимать, что заимодавец и заемщик самостоятельно устанавливают ставки и условия коммерческого кредита.

Согласно условиям кредитования, заключенное соглашение не должно противоречить интересам обеих сторон:

  1. Кредитная ставка должна быть ниже той, что установлена по банковской ссуде. В противном случае не имеет смысла заключать коммерческий договор.
  2. Процент должен компенсировать затраты и издержки заимодавца при предоставлении товара во временное использование.
  3. Цена за товар не должна сильно отражаться на его удорожании, так как это снижает его конкурентную способность.
Читайте так же:  Рейтинг банков по кредитным картам

Выделяют следующие способы предоставления коммерческого займа:

  1. Вексель. Обязательства покупателя подтверждаются векселем, который выдан кредитору.
  2. Открытый счет. Заемщик может обратиться за товаром в любое время, без дополнительного решения о предоставлении ссуды.
  3. Сконто. При своевременной оплате предусмотрена выдача скидки.
  4. Фрэнчайз. Займ предоставляется сезонно для приобретения товара по специальным распродажам.
  5. Консигнация. Продукция предоставляется в пользование под реализацию, поэтому возврат долга возможен после продажи товара.

Содержание

В чем заключается отличие коммерческого кредита от банковского

Основное отличие подобных займов в том, что его субъектами являются 2 частные организации, банк не принимает участия в сделке. Предприниматели самостоятельно назначают условия и процентные ставки, не ориентируясь на ЦБ РФ. Заемщик может получить не только денежные средства, но и товары.

Для кредитора не имеют значения доход и кредитный рейтинг партнера. Решение о выдаче займа принимается на основе репутации компании и неформальных отношений владельцев.

Как оформить

Самое важное в оформлении коммерческого кредита — выбрать подходящие условия и найти партнера, который согласится по ним работать. Все суммы и сроки должны быть прописаны в соглашении. Документ составляется профессиональным юристом.

Договор купли-продажи формируется в свободной форме и соответствует Гражданскому кодексу РФ.

  • срок возвращения денежных средств;
  • названия и реквизиты организаций;
  • плата за пользование займом;
  • дополнительные условия.

Оформление коммерческого кредита обязательно предусматривает письменную договорную форму.

Документ подписывается директорами и заверяется печатями компаний. Субъектами могут выступать юридические и физические лица. После этого стороны должны соблюдать все пункты соглашения.

Преимущества и недостатки данного вида кредитования

Положительными сторонами такой сделки являются:

  1. Заимодавец получает не только прибыль с продажи продукции, но и доход от процентов.
  2. Покупатель может получить товар для реализации без финансовых трат, так как нет необходимости обращаться в банк.
  3. Увеличивается оборот средств обоих участников сделки.
  4. Упрощенная форма заключения кредитного договора.
  5. Финансовая помощь организациям, не имеющим достаточных наличных для приобретения товара.
  6. Сниженный процент за пользование займом.

Среди недостатков можно выделить такие моменты:

  1. Такой вид заимствования имеет ограниченную направленность использования средств.
  2. Влияние банковских институтов при составлении векселей.
  3. Медленный оборот денежных средств.
  4. Ограниченная сумма кредита: с одной стороны размером товарного запаса кредитора, а с другой стороны кредитоспособностью покупателя.

Разновидности и формы коммерческого кредита

По способу погашения долга можно выделить следующие виды товарных займов:

  • аванс — внесение оплаты до получения товара или услуги;
  • единовременная выплата с фиксацией в договоре срока и точной суммы;
  • рассрочка — внесение денежных средств по частям без переплаты;
  • отсрочка — возврат денег целиком в течение оговоренного периода.

Предприниматели договариваются о способе внесения платежей — полностью или частично, при этом проценты не начисляются, то есть сумма частей равна цене за товар. Также организации определяют срок погашения займа — точный день или месяц, когда нужно закрыть долг.

Обеспечение кредита — что это такое?

Очень часто обеспечение возвратности кредита является обязательным условием при заключении соответствующего договора. В таком случае следует рассмотреть, что это такое обеспечение кредита.

Если сказать коротко, но емко, то обеспечение кредита – это то, что гарантирует соблюдение заемщиком требований сделки, а именно возвращения долга с процентами банковской организации. Процедура проводится финансовой структурой с целью снизить свои риски.

В качестве залога согласно российскому законодательству может быть представлено как движимое, так и недвижимое имущество.

Что это дает вам как клиенту банковской организации? Обычно при наличии залога процентные ставки ниже, чем по кредитам, которые взяты без обеспечения (узнайте подробнее, как происходит получение кредита под залог земли).

кредит под залог недвижимости к содержанию ↑

Разница между товарным и коммерческим кредитом

Фактически товарный кредит — разновидность коммерческого займа, являющегося условием договоренности по предоставлению товара или услуги. В соглашении сторон обязательно фиксируются:

Видео (кликните для воспроизведения).

При необходимости указываются иные особенности и индивидуальные условия.

Таблица различий между товарным и коммерческим займом:

ТЕМА №13. Коммерческий кредит, его особенности и границы использования

1) Сущность коммерческого кредита и способы предоставления

2) Достоинства и недостатки коммерческого кредита.

Коммерческий кредит можно охарактеризовать как кредит, предоставляе­мый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары.

Коммерческий кредит представляет собой кредитную сделку между двумя контрагентами обмена: предприятием-продавцом (кредитором) и предприятием-покупателем (заемщиком). Поэтому коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Исторически коммерческий кредит возник раньше банковского.

Особенностью коммерческого кредита является то, что сделка ссуды не является главной целью: она лишь сопутствует сделке купли-продажи, способствуя быстрейшей реализации товаров. Кредитная сделка оформляется поставщиком и покупателем во время заключения торговой сделки. Поэтому данный кредит предполагает взаимосвязь торговой и кредитной сделок. В данном случае окончание торговой (коммерческой) операции здесь совпадает с началом кредитной сделки, которая в свою очередь будет завершена при погашении предприятием-заемщиком задолженности по ссуде.

Сфера применения коммерческого кредита ограничена, поскольку он обслуживает только процесс обращения товаров. Объектом коммерческого кредита служит — товарный капитал (товары отгруженные, выполненные работы, услуги).

Субъектом коммерческого кредита выступают агенты товарной сделки: продавец-поставщик, производящий товары или услуги, и покупатель (потребитель). Поэтому коммерческий кредит — это товарная форма кредита, выражающая отношения по поводу перераспределения материальных фондов между предприятиями. При коммерческом кредите в кредитную сделку включаются только ресурсы поставщика, реализующего свою продукцию или оказывающего услуги.

Применение коммерческого кредита требует наличия у продавца достаточ­ного резервного капитала на случай замедления поступлений от должников.

Выделяют пять основных способов предоставления коммерческого кредита:

ü вексельный способ;

ü открытый счет;

ü скидка при условии оплаты в определенный срок;

ü сезонный кредит;

Коммерческий кредит имеет строго ограниченное использование, обусловленное тем, что он может предоставляться только отраслями, производящими те или иные товары, в те сферы народного» хозяйства, которые их потребляют, а не наоборот. При коммерческом кредите кредитор и заемщик являются производителями продукции или посредником в его реализации (торговые, снабженческо-сбытовые организации). Коммерческий кредит имеет границы, которые зависят:

Читайте так же:  Кредиты с видом на жительство в россии

а) от способности кредитора предоставлять ссуду в товарной форме и наличия у него массы товарных ресурсов;

б) достаточности у кредитора денежных средств для авансирования фондов в очередной кругооборот;

в) возможности получения в банке ссуды под векселя;

г) от уровня кредитоспособности заемщика.

Коммерческий кредит всегда имеет краткосрочный характер. На объем коммерческого кредита и его динамику влияют:

а) экономическое развитие государства;

б) наличие свободных кредитных ресурсов в банках;

в) развитие других форм кредита.

Коммерческий кредит взаимосвязан с прямым и косвенным банковским кредитованием. Так, прямое банковское кредитование расширяет способность поставщика к предоставлению коммерческого кредита и сокращает потребность покупателя в коммерческом кредите.

Коммерческий кредит имеет ряд положительных сторон:

ü для предприятия-поставщика кредитная сделка переплетается с моментом продажи продукции (оказания услуг) и не только ускоряет реализацию, но и приносит дополнительный доход в форме процента, включаемого в стоимость проданных товаров или оказанных услуг.

ü заемщику часто выгоднее прибегать к товарной форме кредита, чем получить денежный кредит (например, банковский) для немедленной оплаты материальных ценностей. В момент получения коммерческого кредита у заемщика отпадает необходимость авансирования денег в очередной кругооборот фондов. Это ведет к временной экономии денежных средств для расчетов с поставщиком. Соответственно, завершение у заемщика кругооборота фондов и появление свободных денежных средств позволит ему погасить коммерческий кредит в денежной форме.

Достоинствами коммерческого кредита являются:

а) оперативность в предоставлении средств в товарной форме и техническая простота оформления;

в) расширяет и облегчает реализацию товара, способствуя, в конечном счете, ускорению кругооборота капитала

г) мобилизация свободных товарных ресурсов и их перераспределение;

д) расширение возможностей предприятий в маневрировании оборотными средствами, а также способствование ускорению оборачиваемости оборотных средств;

е) возможность оказать финансовую поддержку предприятий друг другу;

ж) содействие развитию ссудного рынка;

з)улучшение качества кредитно-расчетного обслуживания на основе расширения видов услуг и возможности большего выбора клиентом наиболее удобных форм кредитных отношений.

К недостаткам коммерческого кредита относятся:

1. ограниченность его направления, времени пользования и размера;

2. иногда вынужденный со стороны поставщика характер отсрочки платежа в связи с финансовым положением покупателей;

3. наличие риска для поставщика;

4. сильное влияние со стороны банковской сферы при учете векселей;

5. замедление скорости обращения денег в результате отсрочки платежа;

6. учет векселей в банках при коммерческом кредит может привести к росту денежной массы.

Что такое коммерческий кредит и кто его может оформить

Коммерческий кредит — это альтернатива банковскому займу. По договору одна организация передает другой товары или оказывает услуги. У фирмы может быть несколько обязательств, где она выступает как кредитор и как заемщик. Такие отношения регулируются Гражданским кодексом РФ.

Основные виды товарного кредита

В зависимости от совокупности особенностей, факторов и условий, выделяются следующие разновидности заемного продукта:

  1. Отсрочка — самая популярная и привычная форма кредитования, которая подразумевает выдачу товара с указанием конкретного срока, когда стоимость должна быть возвращена. Большинство магазинов придерживаются именно этого типа товарного кредита.
  2. Открытый счет — способ постоянного сотрудничества компаний. В соответствии с соглашением сторон могут вводиться лимиты по максимальной сумме задолженности или периоду погашения.
  3. Консигнация — предоставление товара для его реализации. Партнеры ведут постоянный учет выгоды от сотрудничества. Кредитование возобновляется, когда партия продукции полностью продана. Данный тип заемных отношений не применим к товарам с коротким сроком годности.
  4. Вексель — ценная бумага, гарантирующая возврат суммы по долговому обязательству в указанную дату. Инструмент эффективно используется в бизнесе для востребования с заемщика задолженности.

Дополнительно существуют комбинированные варианты, включающие черты сразу нескольких вышеуказанных типов. Хотя доверие сторон крайне важно, кредитные отношения обязательно скрепляются письменным договором, который имеет юридическую силу. Риски есть с обеих сторон: продавец может предоставлять некачественный товар или получить аванс, но не осуществить поставку, а покупатель не вернуть долг, отдать деньги частично или не вовремя.

Процентная ставка

Плата за пользование кредитом определяется в момент заключения сделки. Она включается в ежемесячный платеж по займу и является обязательной. В процессе возврата долга размер процентов не должен меняться. Могут быть также установлены дополнительные комиссии за просрочку.

Описание коммерческого кредита

Товарный кредит — самый распространенный вид займов, так как он позволяет получить необходимую продукцию сразу, а оплачивать ее частями. Чаще всего он используется средним и крупным бизнесом для приобретения оборудования без извлечения денежных средств из оборота. Таким способом можно быстро масштабировать предприятие.

Главным показателем платежеспособности будет являться репутация компании. Если она популярна в профессиональных кругах, партнеры охотнее пойдут на сделку и предложат выгодные условия.

Особенности коммерческого кредита

Коммерческие кредиты имеют свою специфику, которая отличает их от обычных банковских кредитов. Как говорилось ранее, коммерческий кредит предоставляется предприятиями другим предприятиям. Выдаются такие кредиты не в денежной форме, а в качестве товара или ценной бумаги — в зависимости от того кто выдает займ. Рассмотрим основные способы предоставления коммерческого кредита:

  1. Вексельный — при котором покупатель может получить ценную бумагу после дачи согласия на оплату.
  2. Открытый счет — между предприятием и покупателем заключается договор, согласно которому последний может совершать покупки, не запрашивая каждый раз кредит.
  3. Скидка при выплате по счету в определенные сроки — данное условие позволяет уменьшить сумму покупки в том случае, если покупатель оплатит покупку за оговоренное после предоставления счета время.
  4. Консигнация — метод кредитования, при которой продавец, реализующий розничные товары может получить эти товары, не обременяя себя обязательствами. Если товар в последствии будет продан, то производитель получит свои денежные средства, если же нет — сможет обратно забрать произведенные товары.
Читайте так же:  Где проще получить кредит

Все отношения в области коммерческого кредита прописываются в договоре. В том числе, фиксируется и условие договора о неустойках, которые заемщик должен будет выплатить заимодателю в случае просрочки платежа по какой-либо причине. Как оформляется и чем ограничивается коммерческий кредит подробно описано в нормативных актах, в том числе в статьях Гражданского Кодексе и Федеральном Законе «О Центральном Банке России».

Важно! Коммерческий кредит, как и прочие финансовые отношения, имеет определенные минусы. Так, он распространяется лишь на малое количество отраслей и сопровождается высокими рисками для поставщиков. На него могут повлиять внешние факторы, в том числе и банковские организации.

Предлагаем посмотреть видео о коммерческих кредитах:

Товарный кредит

Под товарным кредитом подразумевается предоставление покупателю определенного товара или услуги с отсрочкой платежа. Преимуществом данного продукта является возможность использования физическими или юридическими лицами. Правила, в рамках которых должно осуществляться кредитование, прописаны в ст. 822 ГК РФ.

Нюансы заключения договора

При использовании коммерческого заимствования важно грамотно составить договор кредитования. К нюансам составления договора относят:

  1. Договор должен быть заключен только в письменном виде.
  2. В соглашении должен быть описан вид коммерческого кредита, так как он может предоставляться авансом, отсрочкой, предоплатой и т.д.
  3. Обязательно должна быть прописана процентная ставка за пользование займом.
  4. Необходимо указать конечную дату погашения кредитных обязательств.

При составлении документа рекомендуется использовать актуальный образец. Так можно обеспечить юридическую силу договору и официальность составленного соглашения.

В чем заключается отличие коммерческого кредитования от банковского займа?

Основное отличие коммерческого кредитования от банковского заключается в отсутствие в процессе кредитования кредитного учреждения. Другие отличительные особенности приведены в таблице ниже. Так вы сможете более наглядно понять, о чем идет речь.

Критерий для сравнения

Коммерческий кредит

Банковская ссуда

Любое юридическое лицо, связанное с производством или реализацией продукции

Специализированное кредитное учреждение, чаще всего банк

Востребованные материальные ценности, товары, услуги

Процент за пользование

Невысокий размер ставки, иногда входит в стоимость товара

Ставка значительно выше, устанавливается внутренней политикой финансовой компании

Особенности кредитования

Товарным кредитом считается предоставление натурального товара, услуги или вещи в рассрочку с условием последующего возвращения полной стоимости в денежном эквиваленте. Покупатель может использовать продукт, получать выгоду, оплатив только часть цены. Продавец заинтересован в сделке, поскольку расширяется число потенциальных клиентов.

Основные особенности товарного кредита:

  1. Выдача товара возможна на беспроцентной основе, если условие предусматривает договор.
  2. Кредитующей стороной может выступать не только банк, но и коммерческое предприятие или физическое лицо.
  3. Данный вид финансового продукта может выдаваться в материальной форме либо деньгами, которые в обязательном порядке расходуются на приобретение конкретного товара.

Товарный кредит — один из самых распространенных видов займов в России, который доступен для оформления онлайне или офлайне.

Особенности кредитования

Заем предоставляется коммерческой формой, а не банком, поэтому при кредитовании нет стандартных условий и процентной ставки. В каждом случае нюансы обсуждаются индивидуально и зависят от платежеспособности заемщика, а не от процентов Центробанка. Чем выше уровень доверия между партнерами, тем более выгодный договор можно заключить.

Выдаваться по такому кредиту могут только товары, не деньги. Оплата самого займа уже включена в стоимость продукции.

Расчет залоговой суммы

Чтобы понять подходит данный залог или нет, нужно произвести расчет необходимой суммы. Ее размер исходит из того, будет ли она покрывать основной долг, комиссии по займу и проценты в течение определенного банковской организацией периода расчета. Обычно это 92 дня или 6 месяцев.

Для подсчета суммы вы можете воспользоваться следующей формулой:

Для наглядности приведем пример. Допустим, Дмитрий Владимирович заключил соглашение по кредиту со следующими условиями: сумма займа будет составлять 350 тысяч российских рублей, выданы деньги будут по ставке – 21% годовых. Комиссия составляет 1,2% годовых. Период расчета считается равным 92 дням. Произведем расчет:

Обычно именно так рассчитывают залоговую стоимость.

Однако помните, что банки никогда не берут имущества, учитывая его полную стоимость. Поэтому ими вырабатываются определенные коэффициенты, которые делают поправку в цене залога. В каждой финансовой организации свои коэффициенты, но обычно они устанавливаются в следующих пределах:

  • если это недвижимое имущество, то ≤ 0,8;
  • если это оборудование, то ≤ 0,7;
  • если это техника для офиса или вещи личного характера, но ценные, то ≤ 0,6;
  • если это ТС, то ≤ 0,7;
  • если это товарно-материальные ценности или продукция готового вида, то ≤ 0,5.

Что это означает? Данные коэффициенты подразумевают, что в качестве залога будут приняты 80%, 70%, 60% и т.д. от стоимости самой вещи.

Тогда стоимость залога должна быть деленной на данный коэффициент, и после будет получена стоимость обеспечения на рынке.

кредит под залог

Если обратимся к примеру кредита, взятого Дмитрием Владимировичем, то вычислим следующее:

  • если данная сумма связана с недвижимостью, то 369 585/0,8 = 461 981 российских рублей;
  • если данная сумма связана с оборудованием и ТС, то 369 585/0,7 = 527 979 российских рублей;
  • если данная сумма связана с техникой для офиса или личными ценностями, то 369 585/0,6 = 615 975 российских рублей;
  • если данная сумма связана с товарно-материальными ценностями, то 369 585/0,5 = 739 170 российских рублей.

Получается, что на рынке данное обеспечение должно стоить минимально 461 981, а максимально 739 170 российских рублей. Но в документах по кредиту будет указан залог, стоимость которого будет составлять 369 585 российских рублей.

Видео (кликните для воспроизведения).

Обойтись без обеспечения кредита получается довольно редко. Но, передавая что-то в качестве залога, всегда будьте внимательны к различным моментам, указанным в договоре. Заранее проконсультируйтесь с сотрудниками банка и с теми, кто уже имел опыт.

Источники

Особенности коммерческого кредита
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here