Основные принципы банковского кредитования

Предлагаем ознакомиться со статьей: "Основные принципы банковского кредитования" с ответами на все сопутствующие вопросы. Если возникли дополнительные вопросы или захотите уточнить нюансы, обращайтесь к дежурному юристу.

Discovered

О финансах и не только…

Принципы банковского кредитования

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой являются принципы банковского кредитования. Они определяют важнейшие условия функционирования банковского кредита и призваны решать триединую задачу: стимулировать развитие предприятий-заёмщиков, способствовать укреплению денежного обращения в стране и обеспечивать непрерывную циркуляцию ссудного фонда, достигая при этом эффективной реализации перераспределительной функции.

Принципы банковского кредитования — это основные положения, правила и условия, которые банки должны соблюдать при осуществлении кредитования.

Суть принципа целевого использования кредита заключается в том, что он должен выдаваться только на определенные цели — на удовлетворение временной потребности заёмщика в денежных средствах. В этом отличие кредитования от финансирования, поскольку последнее такой конкретной цели не имеет. Если же предположить, что ссудой будут покрываться потребности, которые не имеют временного характера, то заёмные средства не вернутся к кредитору и кредитование превратится в безвозвратное финансирование. На практике этот принцип осуществляется путем предоставления кредита на конкретные цели и находит отражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающем конкретную цель ссуды и позволяющем осуществлять банковский контроль за соблюдением этого условия заёмщиком.

Нарушение принципа целевого использования кредита со стороны заёмщика может быть основанием для досрочного возврата кредита или применения штрафного ссудного процента.

Относительно принципа возврата кредита в экономической мысли существует спор. Одни считают, что возврат кредита является принципом кредитования, другие — нет. Мнение последних сводится к тому, что возврат кредита является не принципом, а внутренним признаком такой экономической категории как кредит. Я более склонен к этой точке зрения, ведь возвратность — это признак, отличающий кредит от других экономических категорий (например, от финансов).

В связи с этим, отдельные авторы в своих работах начали выделять такой принцип кредитования как дифференцированность. Дифференцированность кредита — это принцип, который означает взвешенный подход со стороны коммерческого банка к различным категориям потенциальных заёмщиков. Кредит должен предоставляться тем субъектам хозяйствования, которые способны своевременно его вернуть. Дифференцированность кредитования осуществляется на основе показателей кредитоспособности заёмщика, которые позволяют оценить финансовое состояние предприятия и быть уверенным в способности и готовности заёмщика вернуть предоставленную ссуду в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заёмщиков определяются путем анализа их бухгалтерской и финансовой отчётности с точки зрения обеспеченности компании собственными источниками средств, ликвидности, уровня рентабельности не только на дату оформления кредитного соглашения, но и в дальнейшей деятельности. Такой анализ и оценка кредитоспособности заёмщика, которые осуществляются банками заблаговременно (до заключения кредитного договора), позволяют в определенной степени снизить риск несвоевременного возврата ссуды.

Принцип срочности возврата кредита отражает необходимость возврата полученной от кредитора ссуды в определенный срок, оговоренный кредитным соглашением.

В связи с тем, что оборот средств на каждом предприятии индивидуален и зависит от многих факторов, осуществлять действенный контроль за возвратом кредита можно только с помощью установленных сроков его погашения. Срок кредитования является предельным временем нахождения заёмных средств у заёмщика и выражает ту меру, за чертой которой количественные изменения во времени переходят в качественные, если нарушается срок пользования ссудой.

Принцип срочности возврата кредита находит своё практическое воплощение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы средств на счёт кредитора и обеспечивает восстановление его кредитных ресурсов. В рыночных условиях хозяйствования принципу срочности возврата кредита уделяется особое внимание. Нарушение его является для кредитора основанием для применения к заёмщику экономических санкций в виде увеличения процента по кредиту и/или начисление штрафов/пени, а при дальнейшей неуплате — предъявление финансовых требований в судебном порядке. Кроме того, соблюдение указанного принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков, организация деятельности которых не позволяет вкладывать привлеченные кредитные ресурсы в безнадежные проекты. От соблюдения принципа срочности возврата кредита зависит нормальное обеспечение денежными ресурсами общественного воспроизводства и, соответственно, его объёмов и темпов роста.

С принципом срочности возврата кредита тесно связаны принципы обеспеченности и платности. Обеспеченность кредита выражает необходимость обеспечения имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заёмщиком взятых на себя обязательств. Долговые обязательства, которые обеспечивают возврат кредита, оформляются вместе с кредитным договором и является приложением к нему.

В странах с развитой экономикой большая часть кредитов предоставляется под соответствующий вид обеспечения, хотя значительная доля кредитов является бланковыми (необеспеченными). Заём должен предоставляться на определенные цели при наличии обеспечения, а не под само обеспечение. То есть, основным критерием при выдаче кредита является наличие у заёмщика реальных возможностей вернуть кредит в будущем, а не наличие обеспечения.

С точки зрения мировой банковской практики надежными являются залоговое право, поручительство и гарантия, а также в целом система страхования. Выбор форм юридических обязательств (одной или нескольких) обеспечения кредита предусматривается сторонами кредитного соглашения и оговаривается в кредитном договоре. Это дает возможность банку укрепить свою независимость и тем самым снизить кредитный риск, что является весьма актуальным в период общей экономической нестабильности.

Согласно действующему законодательству в практике коммерческих банков может использоваться несколько видов обеспечения выполнения обязательств в кредитных отношениях. Это — залог, поручительство и гарантия, штраф (пеня), страхование. Без обеспечения кредит может предоставляться только в тех случаях, когда источник погашения ссуды является высоконадёжным. В других случаях при выборе вида обеспечения по каждой конкретной кредитной сделке необходим экономический и юридический анализ операции, состояния и возможностей заёмщика.

Принцип обеспеченности тесно связан с принципом платности. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заёмщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права за их использование. Реализация этого принципа осуществляется через механизм ссудного процента, ставка (норма) которого определяется соотношением суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, и суммы предоставленного кредита, и по своей экономической сути представляет собой цену кредитных ресурсов.

Читайте так же:  Выходы из ситуации, когда нет денег платить за кредит

Банковский ссудный процент выполняет три основные функции:

  • во-первых, экономическая сущность платы за кредит отражает фактическое перераспределение между кредитором и заёмщиком дополнительно полученной прибыли;
  • во-вторых, с его помощью осуществляется регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
  • в-третьих, в процессе установления размера банковского процента осуществляется в определенной степени антиинфляционная защита денежных накоплений клиентов банка в период кризисного состояния экономики государства.

Платность кредита оказывает стимулирующее влияние на коммерческий расчет предприятий, заставляя их увеличивать собственные средства и эффективно использовать заёмные. В свою очередь принцип платности кредита обеспечивает банку покрытие его расходов и является одной из основных составляющих прибыли.

При установлении процента по кредиту коммерческие банки учитывают факторы, влияющие на цену кредита. Эти факторы условно можно разделить на две группы — внешние, не зависящие от коммерческого банка, и факторы, которые непосредственно связаны с его деятельностью и деятельностью заёмщика.

Таким образом, изложенное позволяет сделать вывод, что существенным признаком современного этапа реализации принципов банковского кредитования является то, что они, будучи взаимосвязанными между собой, способствуют усилению заинтересованности субъектов кредитных отношений в эффективности результатов деятельности.

Банковский кредит: сущность, виды, принципы банковского кредитования

Банковский кредит

— денежная ссуда, выдаваемая банком на определённый срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента. Банковский кредит предоставляется из собственного или привлеченного капитала и осуществляется в форме выдачи ссуд, учета векселей и др.

Банки предоставляют кредиты различным категориям заемщиков: предприятиям, фирмам и корпорациям, населению, банкам и другим кредитным организациям, а также местным органам власти.

Классификация банковских кредитов:

В зависимости от срока пога­шения выделяют кредиты:

· Онкольный — предо­ставляется фирме-заемщику без указания срока его использования с обязательством заемщика погасить его по первому требованию кредитора.

· Краткосрочный — кредит, выдаваемый на срок до одного года, предназначенный для формирования оборотных средств предприятий.

· долгосрочный. Среднесрочный и долгосрочный кредитыимеют своей целью обеспечение потребностей в инвестициях.

По способу погашения различают кредиты:

· погашаемые единовременным взносом;

· погашаемые в рассрочку.

По способу взимания ссудного процента:

· плата в момент погашения ссуды

· плата равномерными взносами в течение всего срока действия кредитного договора

· оплата в момент выдачи кредита

В зависимости от наличия обеспечения различают:

· доверительные кредиты (бланковые)- применяются в процессе кре­дитования постоянных клиентов, которые пользуются полным доверием банка.

· кредиты под финансовые гарантии третьих лиц .Реальным выражением финансовой гаран­тии служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный кредитору ущерб при нарушении заемщиком условий кредитования.

По целевому назначению выделяют:

· кредиты общего характера — используются заемщиком по своему усмотре­нию для удовлетворения потребностей в финансовых ресурсах.

Банковские кредиты подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк выдает кредит, то есть выступает кредитором, во втором берёт кредит, то есть является заёмщиком. Банк может входить в кредитные отношения (брать или давать кредиты) и с другими банками (иными кредитными организациями), включая Центральный банк Российской Федерации, выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. Такие отношения называются межбанковским кредитованием. Что касается кредитования предприятий, организаций, учреждений и физических лиц (нефинансовый сектор экономики), то кредитные отношения банка с ними имеют другой характер — он практически всегда является кредитором.

Основными принципами банковского кредитования являются:

1. Принцип срочности, суть которого заключается в том, что денежные средства предоставляются на определенный срок, по истечении которого они должны быть возвращены банку. В случае несвоевременного возврата кредита с заемщика взимаются штрафные проценты.

2. Принцип возвратности означает, что полученные денежные средства должны быть возвращены кредитору. Возврат может быть разовым или по частям. Он осуществляется перечислением денег со счета заемщика на корреспондентский счет банка.

3. Принцип платности подразумевает, что за право пользования кредитом заёмщик должен заплатить оговоренную сумму процентов.

4. Принцип обеспечения означает предоставление ссуды под обеспечение ее залогом имущества, банковскими гарантиями и иными предусмотренными законодательством способами.

5. Принцип целевого предоставления кредита означает, что кредит выдается на определенные в договоре цели. В договоре предусматриваются меры контроля за целевым использованием кредита и санкции за нарушение данного условия.

Кроме того, в ещё одну группу можно выделить принципы кредитования, которые предназначены для «служебного пользования» сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики.

В современных условиях для банка основными критериями предоставления кредита стали степень риска, ликвидность и доходность кредитных операций. В связи с этим банки уделяют большое внимание анализу кредитоспособности своих клиентов, эффективности и окупаемости кредитуемых мероприятий. Возросло значение и расширились формы обеспечения возвратности банковских ссуд.

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Лучшие изречения: Сдача сессии и защита диплома — страшная бессонница, которая потом кажется страшным сном. 9175 —

| 7386 — или читать все.

Основные принципы банковского кредитования

Финансовые отношения выстраиваются на основе ряда правил. Получение займа — не исключение. Принципы кредитования определяют механизм таких отношений, обеспечивают их стабильность и бесперебойность работы.

Договор банковского кредитования

Взаимоотношения финансового учреждения, выступающего в роли кредитора, и клиента-заемщика регулируются договором. Договор банковского кредитования – документ, подтверждающий обязанность банка выдать заемщику деньги на определенных условиях, а клиента – вернуть эти деньги в положенный срок с процентами. Таким образом, по своей юридической природе договор банковского кредита является двусторонним.

Читайте так же:  Можно ли из за просрочек лишиться квартиры

Традиционно договор банковского кредитования относят к гражданско-правовым документам, обладающим своей спецификой. Эту специфику определяют субъектный и предметный состав документа.

Другими особенностями кредитных договоров являются их консенсуальность (документ подписывается после согласования всех условий) и возмездность (предполагается встречное возмещение денежных средств второй стороной).

Предметом договора банковского кредитования могут быть только денежные средства, чаще всего безналичные, а не вещи.

1. Классификация кредитов

Принципы банковского кредитования

Система банковского кредитования базируется на четырех принципах – целевого назначения, срочности, платности и обеспеченности.

Первый принцип – целевого кредитования – предполагает, что денежные средства выдаются заемщику на конкретные цели, указанные в договоре.

Второй принцип – срочности – предполагает возврат денежных средств в сроки, предусмотренные кредитным договором.

Третий принцип — платности – выражает саму суть банковского кредитования: получение прибыли банком за предоставление в пользование денежных средств на определенный период времени.

Четвертый принцип – обеспеченности – гарантирует банку определенные права на собственность заемщика. Этими правами банк может воспользоваться в случае невозврата кредита.

Функции банковского процента

Можно выделить следующие функции банковского процента:

  • перераспределительная, обеспечивающая равномерное распределение части доходов физических и юридических лиц;
  • регулирующая, отвечающая за движение ссудных капиталов на отраслевых, межотраслевых и даже международных рынках;
  • защитная, гарантирующая сохранность банковских вкладов при возникновении инфляционных рисков.

Для финансового учреждения, выдающего займы, кредит всегда будет являться товаром, на котором оно зарабатывает. Поэтому банки не выдают ссуды безвозмездно. Процентная ставка, устанавливаемая для того или иного займа, — это цена, которую клиент кредитной организации платит за возможность распорядиться нужной суммой.

Ставка, под которую заемщик банк получает кредит, — важное условие функционирования финансовой организации. Эти деньги она направляет на поддержание собственной работоспособности, наращивание средств для дальнейшего предоставления займов, получение прибыли, с которой банк заплатит налоги в государственную казну.

На величину процентной ставки влияют различные экономические факторы.

Главными из них являются ключевая ставка российского Центробанка, уровень инфляции в стране, ценовое предложение других кредитных организаций. Влияет на размер процентов по ссуде и структура предоставляемых средств: чем больше заемных капиталов привлекает банк для ведения собственной деятельности (включая выдачу кредитов гражданам и организациям), тем дороже стоят его ссуды для потребителей.

Банковское кредитование

Одна из востребованных банковских услуг среди физических и юридических лиц – это кредитование. Экономисты определяют банковское кредитование как взаимодействие финансовых учреждений, выступающих в роли кредиторов, и их клиентов, как заемщиков. Это взаимодействие осуществляется на основе:

  1. Предоставления клиентам банков определенной денежной суммы для целевого использования;
  2. Своевременного возврата денег финансовому учреждению;
  3. Получения прибыли банком от клиента за пользование денежными средствами.

Классификация кредитов

Сегодня банки выдают клиентам большое количество займов различных видов. Классифицировать их можно по нескольким основаниям. Так, по своему назначению кредиты бывают целевыми либо нецелевыми. Первые заемщик тратит в соответствии с условиями, зафиксированными в договоре с банком (на покупку квартиры или земельного участка, автомобиля, производственного оборудования), вторые — расходует по собственному усмотрению.

Виды и классификация банковских кредитов.

Важным фактором, часто определяющим условия предоставления кредита, является наличие гарантий возврата ссуды. Займы с обеспечением позволяют клиенту банка получить финансы под меньший процент, поскольку они снижают риск невозврата кредитных денег. В таком качестве может рассматриваться залог ценного имущества (недвижимости, транспортного средства), поручительство физического или юридического лица. Необеспеченные кредиты относятся к рискованным операциям, поэтому они подразумевают более высокие проценты и меньший срок на возврат заемных средств.

С учетом механизма погашения ссуды могут подразумевать аннуитетную либо дифференцированную схему возврата финансов.

Видео (кликните для воспроизведения).

В первом случае заемщик возвращает деньги равными взносами на протяжении всего срока действия договора с банком. Во втором — размер выплат постепенно сокращается, поскольку начисление процентов происходит на остаток долга.

Принципы банковского инвестиционного кредитования и его основные формы.

По субъектному признаку кредиты подразделяются на ссуды, выдаваемые физическим либо юридическим лицам.

Граждане обращаются в банк, чтобы получить заем на приобретение (строительство, ремонт) жилья, покупку машины, лечение, отдых, обучение детей. Это лишь краткий перечень ситуаций, в которых человеку могут понадобиться дополнительные средства.

Компании и индивидуальные предприниматели берут займы на покупку оборудования, офисных, складских или производственных площадей, пополнение оборотных средств, приобретение сырья и материалов.

Большую популярность имеют сегодня инвестиционные банковские кредиты. За ними бизнесмены обращаются для последующей реализации инвестиционных проектов. Полученные заемные средства предприятие может направить на создание новых производств или техническое перевооружение уже существующих мощностей, покупку компьютерной техники, транспорта, ведение капитального строительства и пр.

Отдельную категорию составляют межбанковские кредиты, получаемые банками в российском ЦБ или других финансовых учреждениях.

Система банковского кредитования

Система банковского кредитования в России представляет собой совокупность элементов сектора. К ним относятся:

  1. Объекты и субъекты рынка кредитования;
  2. Методы взаимодействия с клиентами, способы урегулирования сложных ситуаций (невозврат денежных средств, задолженность по кредиту и т. д.)
  3. Способы управления кредитными рисками финансовой организации;
  4. Организация кредитного процесса, осуществляющаяся в несколько этапов, начиная с момента обращения клиента в банк и заканчивая закрытием кредитного дела;
  5. Работа с кредитным портфелем, который является отражением деятельности банковского учреждения, его доходности, кредитных рисков, ликвидности.

1.4. По способу предоставления кредита

Организация банковского кредитования

Началом организации банковского кредитования принято считать факт обращения заемщика в финансовое учреждение с обоснованным ходатайством.

Организация банковского кредитования осуществляется в несколько этапов.

  1. Подготовительный этап. Он представляет собой переговоры между клиентом и банком. На подготовительном этапе специалисты изучают возможности оформления кредита клиенту.
  2. Этап рассмотрения заявки. Сотрудники банка изучают представленную клиентом документацию. В это время выносится окончательное решение о возможности кредитования заемщика.
  3. Этап оформления документов. Составление кредитного договора, распоряжение о выдаче денег, создание личной карточки заемщика – вот что происходит на данном этапе организации банковского кредитования.
  4. Этап контроля. Сотрудники банков следят за расходованием средств по кредиту и их возвратом, проводят анализ платежеспособности клиента.
Читайте так же:  Как люди зарабатывают на кредитах

3. Требования к процессу выдачи кредитов

  • процедуры принятия решений о размещении банком денежных средств;
  • распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами банка, включающие внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов.

Банк выдает кредиты в следующем порядке:

  • юридическим лицам — в безналичной форме путем зачисления средств на расчетный, текущий или корреспондентский счет (далее — счета);
  • физическим лицам — в безналичной форме путем зачисления средств на счет лица в банке либо наличными через кассу банка;
  • кредиты в иностранных валютах выдаются юридическим и физическим лицам в безналичной форме.

Банк выдает кредиты следующими способами:

  1. разовым зачислением средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику — физическому лицу;
  2. открытием кредитной линии;
  3. кредитованием счета клиента (при недостаточности или отсутствии па нем средств) и оплаты расчетных документов с этого счета клиента (если в договоре банковского счета предусмотрено проведение такой операции). Кредитование счета при недостаточности или отсутствии на нем средств должно проводиться в пределах установленного лимита (максимальная сумма, на которую может быть проведена указанная операция) и срока, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента;
  4. участием банка в предоставлении средств клиенту на синдицированной (консорциальной) основе;
  5. другими способами, не противоречащими законодательству и нормативным актам Банка России.

Кредит выдается на основании распоряжения, надлежащим образом составленного специалистами кредитного подразделения банка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка. Банк-кредитор обязан создавать резервы на возможные потери от кредитной деятельности в порядке, установленном Банком России.

1.2. По форме предоставления кредита

  • зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;
  • кредитование с использованием векселей банка;
  • в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).

2.2.2. В налично-денежной форме (как правило, физическим лицам).

Основные принципы банковского кредитования

Предоставление финансовыми структурами займов гражданам, предприятиям и иным организациям в условиях рынка стало привычным явлением.

Эту деятельность банки ведут, руководствуясь 6 основными принципами, позволяющими упорядочить и систематизировать предоставление заемных средств:

4. Требования к процессу возврата кредита и уплаты процентов

Задолженность по кредитам, безнадежная и/или признанная нереальной для взыскания, в установленном порядке списывается с баланса банка за счет средств специально формируемого на такой случай резерва, а при недостатке таких средств относится на убытки отчетного года.

До принятия решения о целесообразности предоставления кредита банк-кредитор должен:

  • тщательно изучить все представленные заемщиком документы, включая бизнес-план, планы маркетинга, производства и управления, прогноз денежных потоков заемщика на период погашения предоставляемого ему кредита (график поступлений и платежей заемщика); технико-экономическое обоснование (ТЭО) кредитуемой сделки;
  • проверить достоверность кредитуемой сделки, изучить кредитную историю заемщика, проанализировать вопрос о наличии или отсутствии задолженности по обязательствам заемщика, в том числе просроченной, проверить полномочия должностных лиц заемщика, которые будут подписывать кредитный договор, проверить наличие и качество обеспечения (залога, гарантии, поручительства, страхового полиса и др.), оценить полученную информацию.

Суть банковского кредитования

С точки зрения финансового рынка суть банковского кредитования – это категория, которая характеризует отношения между заемщиком и кредитором, взаимодействующих по вопросам предоставления во временное пользование денежных средств и их возврата в определенный срок и на определенных условиях.

Суть банковского кредита с точки зрения кредитора – возможность увеличения капиталов, заемщика – способ отсрочки оплаты приобретаемых товаров или услуг.

Совет от Сравни.ру: С помощью кредитного калькулятора вы легко выберете банк, условия которого вас устраивают.

http://www.sravni.ru/enciklopediya/info/bankovskoe-kreditovanie/

17.Принципы банковского кредитования.Виды баковских кредитов.

Под принципами понимаются основные правила какого-либо вида деятельности, признаваемые такими в силу того, что они выражают определенные причинные связи и устойчиво повторяются в массе случаев. Исходя из этого можно считать, что имеются следующие безусловные принципы банковского кредитования:

принцип срочности (кредит дается на однозначно определенный срок);

принцип возвратности (в согласованный срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью);

принцип платности (за право пользования кредитом заемщик должен заплатить оговоренную сумму процентов). Перечисленные 3 принципа в Законе «О банках и банковской деятельности» (ст. 1) названы условиями;

принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (в частности, обязателен кредитный договор/соглашение в письменной форме, не противоречащий закону и нормативным актам ЦБ РФ);

принцип неизменности условий кредитования (положений кредитного договора/соглашения). Если они меняются, то это должно делаться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре/соглашении либо в специальном приложении к нему;

принцип взаимовыгодности кредитной сделки (ее условия должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон).

В особую группу принципов следует выделить распространенные правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор (не безусловные принципы):

принцип целевого использования кредита;

принцип обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе).

Кроме того, в еще одну группу можно выделить принципы кредитования, которые предназначены для «служебного пользования» сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики.

Основные виды банковских кредитов

1. Контокоррентный кредит — кредит, при предоставлении которого банк открывает фирме-заемщику контокоррентный счет. На этом счете учитываются как кредитные, так и расчетные операции заемщика. По контокоррентному счету заемщик пользуется кредитом в пределах заранее определенного лимита (контокоррентный лимит) и вносит на этот счет все освобождающиеся у него средства. По отрицательному, дебетовому остатку контокоррентного счета фирма уплачивает банку установленный кредитный процент. Если внесенные фирмой-заемщиком суммы превысят сумму ее задолженности, возникает кредитовый остаток. Для такого случая кредитным договором может быть определено, что на этот остаток банк начисляет фирме депозитный процент. Поэтому в договоре о контокоррентном кредите устанавливаются размеры процентной ставки по дебетовому и кредитовому остаткам по счету, а также предусматривается возможность изменения процентной ставки в течение контокоррентного периода и сроков расчетов по контокоррентному счету.

Читайте так же:  Кредитные карты для студентов

В договоре должно быть указано, составляются ли контокорренты четыре, два или один раз в год. При отсутствии в договоре указания сроков расчетов считается, что заключение контокоррента должно быть произведено раз в год. Для фирмы-заемщика выгодны полугодовые и годовые контокорренты, так как при каждом заключении контокоррента проценты, комиссия и прочие расходы прибавляются к сальдо и в следующем контокорренте уже начисляются проценты на проценты.

Используя контокоррент, предпринимательская фирма получает определенные преимущества. Во-первых, обеспечив себе максимум необходимого кредита, фирма-заемщик пользуется им лишь по мере действительной надобности и не должна уплачивать проценты по тем суммам, которые в данный момент не могут найти себе производительного применения. Во-вторых, каждую освободившуюся сумму фирма может немедленно внести в оплату своего долга и таким образом экономить на процентах по кредиту. В-третьих, имея свободные кредитные ресурсы (в пределах установленных лимитов), фирма-заемщик может в размере этой суммы быстро получать необходимые средства.

2.Ломбардный кредит — кредит в твердо фиксированной сумме, предоставляемый кредитором фирме-заемщику на определенный срок под залог имущества или имущественных прав. Широко рас­пространены ломбардные кредиты под залог ценных бумаг, «Чистый» ломбардный кредит — это краткосрочный кредит, со сроком погашения до года, чаще всего он предоставляется сроком на три месяца под залог ценных бумаг.

3.Ипотечный кредит — долгосрочный кредит, полученный под залог или части основных средств, или имущественного комплекса фирмы-заемщика в целом. Банки, специализирующиеся на выдаче ипотечных кредитов, называются ипотечными банками. Фирма-заемщик, получая такой кредит, обязана застраховать передаваемое в залог имущество в полном объеме в пользу банка-кредитора. При этом заложенное в банке имущество фирма продолжает использовать. Ипотечный кредит является основной формой долгосрочного банковского кредитования.

4.Платежный кредит — кредит, предоставляемый фирмам-плательщикам на оплату ими расчетных документов, выполнение денежных обязательств, при наличии у фирм временных финансовых трудностей, возникающих вследствие опережения сроков платежей по отношению к срокам поступления средств на счет фирм-плательщиков. Обычно платежный кредит предоставляется банками предпринимательским фирмам на оплату материальных ресурсов, оборотных средств, на погашение дебетового сальдо по зачету взаимных требований, на выплату заработной платы.

5.Револьверный кредит — это автоматически возобновляемый кредит. Данный вид банковского кредита предоставляется на определенный период, в течение которого фирме-заемщику разрешается как поэтапное привлечение кредитных средств, так и поэтапное частичное или полное погашение обязательств по кредиту. При этом внесенные в счет погашения обязательств средства фирма может вновь заимствовать в течение периода действия кредитного договора.

6.Ролловерный кредит — долгосрочный кредит с периодически пересматриваемой процентной ставкой. Обычно пересмотр процентной ставки осуществляется один раз в квартал или полугодие, в зависимости от темпов инфляции.

7.Открытие кредитной линии. В связи с тем что потребность в краткосрочном банковском кредите не всегда может быть предусмотрена с привязкой к конкретным срокам его использования, предпринимательская фирма может по договоренности с банком-кредитором оформить открытие кредитной линии. В договоре на открытие кредитной линии обусловливаются сроки, условия и предельная сумма предоставления банковского кредита, когда в нем возникает реальная потребность. При этом договор не носит характера безусловного контрактного обязательства и может быть аннулирован банком при ухудшении финансового состояния фирмы-заемщика.

Для фирмы-заемщика преимущество данного вида кредитования заключается в том, что она использует заемные средства в строгом соответствии со своими реальными потребностями в них. Как правило, кредитная линия открывается на срок до одного года.

Банковский кредит: его виды, классификация, принципы и требования к процессу кредитования

Термин «кредит» используется для обозначения товарного кредита (предоставление в заем вещей), коммерческого кредита (предоставление в заем денег или вещей в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассрочки платежа за товары, работы, услуги), бюджетного кредита (предоставление бюджетных средств юридическим лицам на возвратной и возмездной основе) и налогового кредита (отсрочка уплаты части налога на прибыль или иного налога).

Принципиальный момент — определение кредита как банковского продукта (результата деятельности сотрудников банка). В современной литературе обосновываются два взаимосвязанных подхода к решению данного вопроса.

С одной стороны, сам кредит предлагается понимать на двух уровнях — как определенную денежную сумму, выделяемую банком на известную цель, и как определенную технологию удовлетворения заявленной заемщиком финансовой потребности, с другой стороны, предлагается различать указанную технологию и результаты ее применения. Воспользовавшись этим подходом, можно утверждать, что кредит как продукт деятельности банка представляет собой:

  • во-первых, сумму денег, предоставляемую банком заемщику и удовлетворяющую изложенным выше базовым признакам кредита, отражающим его специфическую экономическую и правовую природу;
  • во-вторых, кредитный продукт более глубокого уровня, а именно конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказать кредитную услугу нуждающемуся в ней клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне согласованный и документально оформленный комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, финансовых, юридических и иных действий (процедур), составляющих целостный регламент взаимодействия сотрудников банка (подразделений, связанных с кредитным процессом) с обслуживаемым клиентом, единую и завершенную технологию кредитного обслуживания клиента.

Банковские кредиты подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк дает кредит, т.е. выступает кредитором, во втором берет кредит, т е является заемщиком. Банк может входить в кредитные отношения (брать или давать кредиты) и с другими банками (иными кредитными организациями), включая банк центральный, выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. В этом случае мы имеем дело с межбанковским кредитованием.

Читайте так же:  Сколько в месяц зарабатывает режиссер

Что касается всех других предприятий, организаций, учреждений и физических лиц (нефинансовый сектор экономики), то кредитные отношения банка с ними имеют другой характер — здесь банк практически всегда является стороной, дающей кредит. Далее речь идет именно об активном банковском кредитовании.

1.1. По экономическому назначению кредита

платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды)

  • на оплату расчетных (платежных) документов контрагентов клиента,
  • на приобретение ценных бумаг;
  • на авансовые платежи;
  • на платежи в бюджеты;
  • на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика);
  • другие.

на финансирование производственных затрат, т.е. на

  • формирование запасов товарно-материальных ценностей;
  • финансирование текущих производственных затрат;
  • финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т.п. операции (промежуточные);

учет (покупка) векселей, включая операции репо (покупка с обязательством обратной продажи);

потребительские кредиты (физическим лицам).

1.1.2. Несвязанный (без указания конкретной цели).

1.5. По времени и технике погашения кредита

1.5.2. Погашаемые равными долями через равные промежутки времени (этот вариант, как и следующий, предполагает согласование графика погашения основной суммы долга и процентов с указанием конкретных дат и сумм). Фактически это так называемый простой кредит (с ежемесячными равными суммами платежей).

1.5.3. Погашаемые неравными долями через различные промежутки времени:

  • сложный кредит (с выплатой от 20 до 50% суммы кредита в конце срока);
  • прогрессивный кредит (с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами);
  • сезонный кредит (кредит для сезонных производств с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки).

Отдельно можно выделить гарантийные операции банков в части кредитования своих клиентов, а также консультационные услуги по вопросам кредитования. Для классификации кредитов на те или иные группы и виды могут использоваться и другие критерии.

1.3. По технике предоставления кредита

1.3.2. С овердрафтом (схема кредитования, дающая клиенту право оплачивать с расчетного счета товары, работы, услуги своих контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступлений на его счет, т.е. иметь на этом счете дебетовое сальдо, максимально допустимые размер и срок которого устанавливаются в кредитном договоре между банком и данным клиентом; различают краткосрочный, продленный, сезонный виды овердрафта).

1.3.3. В виде кредитной линии:

  • простая (невозобновляемая) кредитная линия;
  • возобновляемая (револьверная) кредитная линия, включая:
  • онкольную (до востребования) кредитную линию;
  • контокоррентную кредитную линию;

Онкольная кредитная линия означает такую схему, при которой кредитование ведется в пределах согласованного лимита суммы (обусловленного, к примеру, величиной оценки векселей заемщика, заложенных им в банке) и в рамках согласованного периода времени, причем таким образом, что по мере погашения взятых ранее кредитов лимит может непрерывно и автоматически (без заключения дополнительного договора/соглашения) восстанавливаться.

Контокоррентная кредитная линия предполагает такое кредитование текущих производственных нужд заемщика (в пределах оговоренного лимита сумм и установленного срока действия соглашения), когда кредиты непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счете, сочетающем в себе свойства ссудного и расчетного счетов (дебетовое его сальдо показывает сумму долга заемщика банку, кредитовое — наличие у заемщика свободных средств); лимит при этом каждый раз восстанавливается. Контокоррентный кредит погашается путем зачисления в кредит счета любых поступлений в адрес заемщика.

1.3.4. Комбинированные варианты.

2. Принципы кредитования

5. Кредитная политика банка и механизмы ее реализации

Формулирование политики банка составляет один из этапов планирования его деятельности. Определить и утвердить кредитную политику — значит сформулировать и закрепить в необходимых внутрибанковских документах позицию руководства банка как минимум по следующим вопросам:

1. приоритеты банка на кредитном рынке, имея в виду под этим предпочтительные для данного банка:

  • объекты кредитования (отрасли, виды производств или иного бизнеса);
  • категории заемщиков (органы власти, государственные и негосударственные предприятия и организации, частные лица);
  • характер отношений с заемщиками (курс на долгосрочные и партнерские отношения либо на разовые кредитные сделки, сочетание кредитования с другими видами банковского обслуживания, мера откровенности и доверия с обеих сторон);
  • виды и размеры (минимальные, максимальные) кредитов;
  • схемы обслуживания кредитов;
  • формы обеспечения возвратности кредитов и др.;

2. цели кредитования:

  • ожидаемый уровень рентабельности кредитов;
  • иные (не связанные непосредственно с получением прибыли) цели.

Для принятия банком обоснованных решений по указанному кругу вопросов важное значение имеют:

  • четкая и взвешенная постановка общих целей деятельности банка на предстоящий период (т.е. хорошая постановка планирования в целом);
  • адекватный анализ кредитного рынка (т.е. хорошая работа маркетинговой службы);
  • ясность перспектив развития ресурсной базы банка;
  • верная оценка качества кредитного портфеля;
  • учет динамики уровня квалификации персонала и другие факторы.

Роль кредитной политики может быть выражена в следующих тезисах:

  • отсутствие у банка собственной кредитной политики, или наличие слабой (плохо продуманной, необоснованной) политики, или ее формальное наличие означают отсутствие в нем планирования кредитного процесса и, следовательно, полноценного управления этим важнейшим направлением деятельности, что обрекает банк на безусловный неуспех, особенно в средне- и долгосрочной перспективе.
  • качественная кредитная политика банка, если ее положения реально используются, хотя и не гарантирует безусловного успеха, однако:
  • способствует осмысленной координации его усилий на кредитном рынке;
  • обеспечивает деятельность подразделений, участвующих в кредитном процессе, необходимым «стержнем» и продуманными технологиями;
  • значительно уменьшает риск принятия неверных управленческих решений;
  • дает руководству банка важный критерий оценки качества управления кредитным подразделением и постановки кредитного процесса в банке в целом.
Видео (кликните для воспроизведения).

Функцией кредитной политики банка в общем плане является оптимизация кредитного процесса, имея в виду, что цели и приоритеты развития (совершенствования) кредитования, определенные банком, и составляют его кредитную политику.

Источники

Основные принципы банковского кредитования
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here