Обеспечение векселя ипотекой

Предлагаем ознакомиться со статьей: "Обеспечение векселя ипотекой" с ответами на все сопутствующие вопросы. Если возникли дополнительные вопросы или захотите уточнить нюансы, обращайтесь к дежурному юристу.

Обеспечение векселя ипотекой

Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с ЗАО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

Программа разработана совместно с ЗАО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.

Организация применяет общую систему налогообложения, осуществляет операции, облагаемые НДС в размере 18% (оптовая торговля оборудованием на территории РФ).
Организация приобретает у банка простой процентный вексель по номиналу и передает этот вексель банку в залог под обеспечение банковской гарантии.
Передача векселя в залог не влечет для организации каких-либо обременений на право собственности на этот вексель и на право получения процентов по нему. Вексель подлежит погашению по предъявлении.
Комиссия за выдачу векселя учитывается в налоговом и бухгалтерском учете как обычные банковские услуги или включается в стоимость финансовых вложений?
НДС, предъявленный банком, принимается к вычету в обычном порядке?

По данному вопросу мы придерживаемся следующей позиции:
1. Сумму НДС, предъявленную банком по комиссии за выдачу собственного векселя принять к вычету нельзя, т.к. не выполняется условие п. 2 ст. 171 НК РФ (услуга приобретена для операции, не признаваемой объектом обложения НДС (реализацией)).
2. Организация вправе включить сумму НДС, предъявленную банком, в стоимость приобретенной услуги (комиссии банка по выдаче векселя). Организация вправе учесть сумму комиссии (как затраты, связанные с приобретением векселя) в момент погашения векселя банком. Если придерживаться изложенной нами позиции, то сумма комиссии включается в расходы с учетом НДС.
3. В бухгалтерском учете сумму комиссии Организация вправе включить в первоначальную стоимость приобретенного финансового вложения. Если НДС по комиссии не будет приниматься к вычету (возмещаться из бюджета)), сумму данного налога также следует учесть в первоначальной стоимости финансового вложения.

Обоснование позиции:

Налоговый учет

Бухгалтерский учет

Ответ подготовил:
Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ
аудитор Овчинникова Светлана

Контроль качества ответа:
Рецензент службы Правового консалтинга ГАРАНТ
профессиональный бухгалтер Родюшкин Сергей

6 февраля 2018 г.

Материал подготовлен на основе индивидуальной письменной консультации, оказанной в рамках услуги Правовой консалтинг.

Словари

en A B C D E F G H I K L M N O P Q R S T U V W X Y Z

Ипотечный вексель: основные понятия и термины

  • Финам в Facebook
  • Финам в Twitter
  • Финам в Вконтакте
  • Торговые сигналы
  • Торговые сигналы
  • Финам на YouTube
  • Финам в Instagram
  • Финам Bot в Facebook
  • Подписывайтесь на Яндекс Дзен
  • Стикеры для Telegram и iMessage
  • Контактная информация
  • Размещение рекламы
  • Личный кабинет
  • Стать партнёром
  • Часто задаваемые вопросы (FAQ)
  • Раскрытие информации
  • Тендеры
  • Связаться с пресс-службой
  • Редакция RSS
  • Подкасты RSS

© 2007–2020 «ФИНАМ»
Дизайн — «Липка и Друзья», 2015

При полном или частичном использовании материалов ссылка на Finam.ru обязательна. Подробнее об использовании информации и котировок. Редакция не несет ответственности за достоверность информации, опубликованной в рекламных объявлениях. 18+

АО «Инвестиционная компания «ФИНАМ». Лицензия на осуществление брокерской деятельности №177-02739-100000 от 09.11.2000 выдана ФКЦБ России без ограничения срока действия. Адрес: 127006 г. Москва, пер. Настасьинский, д.7, стр.2.

This site is protected by reCAPTCHA and the Google Privacy Policy and Terms of Service apply.

ООО «Управляющая компания «Финам Менеджмент». Лицензия на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами №077-11748-001000 выдана ФСФР России без ограничения срока действия.

АО «Банк ФИНАМ». Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте № 2799 от 29 сентября 2015 года.

ООО «ФИНАМ ФОРЕКС», лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности форекс-дилера № 045-13961-020000 от 14 декабря 2015 года. Адрес: 127006, Российская Федерация, г. Москва, пер. Настасьинский, д. 7, стр. 2.

Вексельный кредит

Сегодня существует множество видов кредитов, каждый из которых имеет как определенные преимущества, так и недостатки. Одним из старейших видов кредитов является вексельный, практически полностью вытесненный с финансового рынка другими более современными видами займов. Каковы же его особенности? Какие возможности он даёт заёмщикам и кредиторам? Какие существуют виды вексельных кредитов?

Что такое вексельный кредит

Прежде чем обсуждать преимущества и недостатки вексельного кредитования, его виды и этапы, необходимо определиться, что же он собой представляет. Вексельный кредит – это вид займа, при котором расчет между участниками кредитных отношений осуществляется с использованием особого вида ценных бумаг — векселей. Последние обязывают векселедателя (должника) уплатить векселедержателю (кредитору) определенную сумму денег в установленный срок. Его отличие от долговой расписки состоит в том, что вексель не привязан к конкретной сделке. Он оформляется в виде бланка строгой отчетности в бумажной форме и может быть продан на фондовом рынке или заложен в банк. Будучи ценной бумагой, вексель может быть передан третьим лицам на определенных условиях и не требует документального фиксирования подобной операции.

Существуют различные виды векселей:
• Простой, по которому векселедатель обязан заплатить векселедержателю указанную в векселе сумму денег без каких-либо условий.
• Переводной, предполагающий передачу средств третьему лицу. То есть при использовании простого векселя в сделке участвуют только две стороны: тот, кто должен, и тот, кому должны. Переводной вексель требует участия уже трёх действующих лиц: векселедателя, плательщика и того, кому платят.
• Коммерческий, который выпускается в рамках конкретной товарной сделки, когда покупатель в качестве оплаты представляет не наличные, а ценные бумаги.
• Финансовый, который служит подтверждением факта денежного займа, например, в банке (банковский вексель).
Также бывают казначейские, частные; фиктивные; определенно и неопределенно срочные; обеспеченные и необеспеченные и другие вексели.

Недостатки вексельного кредитования

Всё же вексельные кредиты не лишены недостатков. Во-первых, как уже отмечалось, не все юридические лица готовы заключать такого рода сделки с физическими лицами. Кроме того зачетная сумма уменьшается по мере погашения ценных бумаг с дисконта. Процедура согласования взаиморасчетов, как правило, непростая и требует определенного времени, что не всегда удобно сторонам сделки.

При выдаче вексельных кредитов банки в обязательном порядке проверяют кредитоспособность кредитуемого лица (юридического или физического). При этом учитываются следующие риски: кредитные, процентные и затрагивающие вопросы ликвидности предприятия. Это связано с тем, что банки несут сравнительно высокие риски, вступая в кредитно-денежные отношения с кредитуемыми организациями. Среди них инфляция, изменение процентных ставок, потенциальное банкротство кредитуемых лиц, а также макроэкономические факторы, способные негативно сказаться на общей ситуации в экономике страны.

Всё это способствует тому, что кредитно-финансовые организации предъявляют к своим клиентам ряд требований:
• Организация должна документально подтвердить срок своей деятельности, который должен быть равен или превышать 1 год с момента регистрации;
• Клиент должен демонстрировать положительную финансовую динамику, что должно подтверждаться финансовыми отчетами и поступлениями на расчетный счет организации;
• Компания должна оформить залог по займу в виде недвижимого, движимого имущества или в виде ценных бумаг.

Виды векселей

Поскольку вексель является инструментом кредита, следует рассмотреть его разновидности. В силу разнообразия критериев, классификация имеет разветвленную структуру.

По числу участников сделки

Этот признак делит все векселя на простые (соло) и переводные (тратты). Соло-вексель подлежит адресной оплате эмитентом держателю ценной бумаги. В сделке участвуют только два лица: кредитор и должник. Погашение происходит, когда деньги обратно меняются на вексель.

Отличие переводного векселя от простого в том, что его можно неограниченное число раз передавать другим субъектам, то есть использовать в качестве суррогатного платежного средства.

Наибольшее распространение такие операции на постсоветском пространстве получили в 90-е годы, когда на счетах многих предприятий денег почти не было. Схема оборота векселя бывала очень сложной: тратта выписывалась под оплату одного вида продукции, затем переводилась в адрес других поставщиков, ею оплачивались тарифы, услуги, до тех пор, пока она не возвращалась к эмитенту.

По характеру сделки, обеспеченной векселем

В зависимости от целевого назначения кредита, вексель может быть товарно-коммерческим, финансовым или казначейским.

Товарным векселем обеспечивается коммерческая сделка. По своей сути это кредит на отсрочку платежа за полученный товар. Времени погашения по замыслу должно хватить на реализацию, после чего должник погашает эмитированный им вексель.

Надобность в финансовом векселе не продиктована операциями по купле-продаже. Он представляет собой «коммерческую бумагу», означающую обязательство эмитента оплатить предъявителю указанный на бланке номинал. Обеспечение для таких документов не требуется, срок их обращения до девяти месяцев, а мотивом их приобретения является дисконт (то есть купить их можно дешевле указанной суммы).

Краткосрочный вексель, выпущенный правительством, называется казначейским.

По способу погашения

Исходя из того, кто и как предъявляет к оплате вексель, он может быть предъявительским и ордерным.

Если лицо, получающее деньги в обмен на ценную бумагу, указано в тексте векселя или индоссаменте тратты, то это ордерный вексель. Как понятно из названия, по предъявительскому векселю расчет производится с его держателем (предъявителем).

По другим критериям

Несмотря на богатый исторический опыт, в вексельном законодательстве есть лазейки, позволяющие производить операции авантюрного характера, извлекая реальные денежные средства под ничем не обеспеченные бумаги.

Например, оформление «дружественного векселя» производится для последующего его учета или залога в качестве ценного актива. При этом обе участвующие стороны (эмитент и держатель) находятся в сговоре, что доказать очень трудно.

Аналогичное назначение у «бронзового векселя», но по сравнению с дружественным, он опаснее для банка, так как один из участников – лицо вымышленное.

Интересен способ фискальной отсрочки, связанный с эмиссией «встречных» векселей на равные суммы, которыми обмениваются два предприятия. До момента их погашения продукция считается отгруженной, но неоплаченной, и налог на прибыль на нее не начисляется.

Самым надежным считается банковский вексель по причине своей обеспеченности, и, как следствие, гарантированности погашения.

Что такое индоссамент

Отметка о переводе тратты (переводного векселя) на другого плательщика называется индоссаментом. Выражается он записью «платить приказу» («вместо меня платить») с указанием следующего векселедержателя.

В процессе индоссирования (передачи прав требования) участвуют два лица:

  • индоссант – тот, кто передает переводной вексель;
  • индоссат – получатель (приобретатель) векселя.

Звучат эти слова очень похоже, и важно их не перепутать. Индоссирование влечет следующие правовые последствия:

  • право на вексель переходит к индоссату;
  • ответственность за возможное непогашение тратты возлагается на индоссанта.

Никаких оснований для перевода тратты не требуется. Это может сделать любой держатель переводного векселя по своему усмотрению.

Виды индоссамента

Индоссаменты делятся на разновидности, в зависимости от ограничений, указанных в них. Самым «свободным» вариантом по праву считается отсутствие конкретного лица, в пользу которого необходимо производить оплату.

Такой вариант носит название бланкового индоссамента и представляет собой аналог долговой расписки на предъявителя. «Чистым» векселем его держатель может распоряжаться по своему усмотрению: предъявлять самому, индоссировать его или просто передать другому лицу.

Ордерным индоссаментом, называемым также именным, предусмотрено указание лица, которому будет произведена оплата.

Препоручительный индоссамент не дает право получать сумму погашения, но закрепляет возможность держателя векселя действовать в пользу индоссанта. Перепоручение представляет собой некий аналог доверенности.

Залоговый индоссамент — это надпись «в обеспечение», «в залог» и т. п., указывающая на то, что вексель выполняет роль имущества, обеспечивающего возвратность кредита. Его также называют обеспечительным.

Признак безоборотного индоссамента — прописанное условие «без оборота на меня». Цепочка векселедержателей в процессе обращения тратты может быть очень длинной, и эмитенту не хочется отвечать за благонадежность и платежеспособность каждого ее участника.

Виды вексельного кредитования

Сегодня банки могут осуществлять услуги по вексельному кредитованию. При этом существует несколько видов вексельных кредитов.

Учетный кредит представляет собой вид займа, предоставляемого клиенту в момент учета векселя, т.е. когда банк его приобретает и к нему полностью переходят права по векселю. В этом случае векселедержатель, который предъявил вексель к учету, получает от банка выплату до наступления срока погашения векселя, а банк становится векселедержателем (т.е. перекупает основание взыскания долга с векселедателя). Для бывшего векселедержателя это фактически означает получение кредита от банка. Однако сумма заемных средств не будет увеличиваться.

Другой вид вексельного кредитования — векселедательский кредит – представляет собой кредит, выдаваемый банком клиенту не путем зачисления на счет, а посредством предоставления простых дисконтных векселей, выписанных от имени банка на его имя. Сумма кредита при таком виде кредитования определяется, принимая во внимание номинальную сумму выданных векселей.

Также есть третий вид вексельного кредита — онкольный кредит. Он представляет собой такую разновидность кредитной операции, при которой ссуда выдается банком под обеспечение имеющихся у клиента векселей. От других видов вексельных кредитов онкольный отличается тем, что право собственности на вексель банку не переуступается, а закладываются на определенный срок с последующим выкупом. Только если заёмщик не выполнит свои обязательства по кредиту банк в праве удержать вексель, предоставленный банку в залог. Кроме того, кредит предоставляется лишь на часть номинальной суммы векселей, предоставленных в качестве залога по кредиту.

Оформление вексельного кредита

Форма векселя и содержание документа были утверждены еще Совнаркомом и ЦИКом в далеком 1937 году на основе дореволюционного законодательства.

Вексельный кредит – одна из старейших форм денежного заимствования. Об этой ценной бумаге многие люди, не имеющие экономических знаний, слышали или читали в художественной литературе, и всем понятно, что она служит аналогом обычной долговой расписки. Несмотря на такую всеобщую осведомленность, есть множество подробностей, о которых знают только специалисты. Статья расскажет о том, каким бывает вексельное кредитование, его условиях и разновидностях.

Этапы вексельного кредитования

Успешная реализация процедуры вексельного кредитования во многом определяется соблюдением всех этапов.
На первом этапе юридическое лицо обращается в банк с запросом. Затем после прохождения обязательных процедур кредитуемая организация получает ссуду на приобретение векселей. Организация производит оплату товаров ценными бумагами. После реализации продукции юридическое лицо возвращает кредит банку. Векселедержатели, в свою очередь, вправе осуществить различные процедуры с помощью ценных бумаг. В частности, он могут рассчитаться с партнерами, а также получить займ в банке в размере указанных в векселе сумм.
Для оформления вексельного кредита необходимо представить в банк определенные документы.

В их числе:
1. Кредитная заявка, которая составляется произвольно, но в ней обязательно указываются сумма кредита, сроки, целевое использование, предлагаемое обеспечение. Также должны быть указаны предполагаемые источники погашения. На всех документах ставится подпись руководителя, главного бухгалтера, а также печать организации.

2. Учредительные и регистрационные документы, заверенные нотариально или органом, их утвердившим. Кроме того могут потребоваться документы, подтверждающие полномочия лица, представляющего интересы кредитуемой организации при проведении переговоров и подписании договоров.

3. Бухгалтерская отчетность с отметкой налогового органа, свидетельствующей о проведении проверки или о приеме на проверку. Также должна стоять отметка банка, в котором открыт расчетный счет клиента.

4. Справки, выданные банками, в которых обслуживается кредитуемая организация, о ежемесячных оборотах по счетам и справка об обязательных ежемесячных платежах.

5. Технико-экономическое обоснование времени окупаемости и возврата займа.

6. Документальные свидетельства обеспечения по кредиту (документы, подтверждающие право кредитуемой организации на недвижимость, оборудование, ценные бумаги и т.п.).

Видео (кликните для воспроизведения).

7. Документы, характеризующие кредитную историю кредитуемого юридического лица.

Погашение вексельного кредита

Когда истекает срок обращения векселя, векселе¬держатель предъявляет вексель к оплате в кредитную организа¬цию. По окончании действия кредитного договора клиент обязан погасить основной долг по кредиту, а также проценты. Векселедатель может погасить учтенные банком векселя на основании заявления банка о погашении векселей с их предъявлением векселедателю-плательщику. Тогда подписывается акт приема-передачи, а сами ценные бумаги берутся из депозитария банка. После передачи доверенному лицу, которое предъявляет их к оплате, векселедатель (заёмщик) должен оплатить указанную сумму.

При проведении операций с векселями стороны должны предоставить ряд документов, в частности, договор купли-продажи ценной бумаги, акт приёма-передачи векселя, заявление о платеже по векселю. У вексельных операций есть свои особенности: срок погашения векселя ограничивает кредитора указанной в нём датой и не может превышать двух дней после неё (если кредитор обратиться за погашением векселя позже, должник имеет право отказать в погашении долга); ордерные векселя имеют стандартный срок погашения 1 год, если не указано иное; дата переводного векселя фиксируется по акцепту (приему к оплате) или индоссаменту (передаточной надписи на векселе); плательщик получает погашенный вексель при любой форме документально проведенного платежа.

На практике могут возникать осложнения, обусловленные отказом должника оплатить вексель. Однако, учитывая особый правовой статус векселей, кредитор в праве рассчитывать на решение данных вопросов в кратчайшие сроки. Для этого не позднее 2 дней после срока погашения, указанного на векселе, кредитор должен нотариально опротестовать вексель в простановкой отметки об этом на самом векселе.

После этого против недобросовестного векселедателя инициируется исполнительное производство. Заявить такой протест векселедержатель может и до наступления срока погашения векселя, если векселедатель заранее заявил об отказе акцептировать его, а также если доказана его неплатежеспособность.

Обеспечение платежа по векселю

  • Сообщений: 1410
  • Репутация: 4
  • Спасибо получено: 0

Часто возникают вопросы, можно ли обеспечить платеж по векселю, не только авалем, но вневексельными соглашениями, например залогом, неустойкой, поручительством.

Пункт 33 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 33 и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ N 14 от 04.12.2000 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей», допускает такое обеспечение и определяет, что при рассмотрении споров, связанных с обращением векселей, необходимо принимать во внимание допустимость и возможность заключения облеченных в простую письменную форму вневексельных соглашений о залоге, неустойке или поручительстве, обеспечивающих исполнение конкретным должником по векселю своего обязательства перед конкретным вексельным кредитором.

Пожалуйста Войти или Регистрация, чтобы присоединиться к беседе.

  • Партнер
  • [ Партнер ]
  • Автор темы —>
  • Не в сети
  • Administrator
  • Сообщений: 1410
  • Репутация: 4
  • Спасибо получено: 0

Пример положительной судебной практики на этот счет —

ДЕВЯТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
по проверке законности и обоснованности решений
арбитражных судов, не вступивших в законную силу

25 мая 2005 г. Дело N 09АП-4881/05-ГК
1 июня 2005 г.

Резолютивная часть постановления объявлена 25 мая 2005 г.
Полный текст постановления изготовлен 1 июня 2005 г.
Девятый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего судьи Б.Е.Е., судей — А., С., при ведении протокола судебного заседания секретарем Б.И.В., рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу ООО «АК «АЗОТ» на решение Арбитражного суда г. Москвы от 12.04.2005 по делу N А40-69164/04-23-690, принятое единолично судьей К., по иску ООО «Агропромышленная корпорация «АЗОТ» к ЗАО «Учебно-вексельный центр «Ассамблея» о признании недействительным договора и применении последствий его недействительности, при участии: от истца — не явился; от ответчика — Ш. по доверенности N 14 от 21.01.2005,

решение Арбитражного суда города Москвы от 12.04.2005 по делу N А40-69164/04-23-690 оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Пожалуйста Войти или Регистрация, чтобы присоединиться к беседе.

Кто нибудь обеспечивал вексель ипотекой

#1 -Вадим — Карабас-

#2 vicing2002 vicing2002 —>

#3 vicing2002 vicing2002 —>

Блин проклятый иннет. написал в предыдущем посте уйму количество мыслей и не отправилось.
В общем я считаю, что не существенна формулировка. обеспечивать ипотекой обязательства по векселю можно (имеется олбязательства векселедателя по простому векселю). И есть много аргументо за это. хотя есть и против. Например, — ипотекой может обеспечиваться тока денежное обязательства. Денежное гражданско-правовое (в отличие от вексельного) обязательство появляется с момента предъявления векселя к оплате. Поскольку ипотека может обеспечивать ИСКЛЮЧИТЕЛЬНО действительное денежное обязательство, то оно не может обеспечивать обязательства по векселю.
Почему ипотека обеспечивает, только денежное обязательство — потому, что юридическая природа ипотеки предполагает реализацию недвижимости, получение денег и покрытие этими деньгами первоначального обязательства. ВВиду этого ипотекой не могут покрываться обязательства по передаче индивидуальной вещи.
Почему ипотекой может обеспечиваться только действительное обязательство, потому что ипотека это есть акцессорное (дополнительное) обязательство, для него необходимо наличие основного обязательства, хотя сумма этого обязательства может определяться в будующем.

Но это аргументы провив, я считаю, что обязательства по векселю моно обеспечивать.

#4 vicing2002 vicing2002 —>

#5 spas spas —>

#6 vicing2002 vicing2002 —>

Вексель м.б. обеспечен в общегражданском порядке см. п. 33 Постановления Пленумов от 04.12.2000

33. Учитывая характер вексельного обязательства, следует исходить из того, что включенные в вексель условия об обеспечении исполнения по векселю залогом, общегражданским поручительством или неустойкой признаются ненаписанными и не влекут каких-либо правовых последствий.
Вместе с тем при рассмотрении споров необходимо принимать во внимание допустимость и возможность заключения облеченных в простую письменную форму вневексельных соглашений о залоге , неустойке или поручительстве, обеспечивающих исполнение конкретным должником по векселю своего обязательства перед конкретным вексельным кредитором.

Добавлено:

Я опять конечно лезу в дебри, но самым интересным мне в этой теме кажется переход прав на такую ипотеки, особенно в свете конкуренции закладной и векселя и положение гос. регистратора в энтом случае чего писать в ЕГРП.
Оппоненты где вы?

#7 vicing2002 vicing2002 —>

Обеспечивается. Диалог буду вести в той теме. ОТвет см. там.
Не из-за вредности али капризности, а что бы не размывать тему.

Сообщение отредактировал vicing2002: 14 Ноябрь 2003 — 17:09

#8 spas spas —>

#9 Jason Voorhees Jason Voorhees —>

опекун гражданина-банкрота (с) Сбер

  • Partner
  • 5 860 сообщений
  • ОбратитьсяПубликации

    Если есть практика какая-нито, то сбросьте плиз.

    ФЕДЕРАЛЬНЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД ПОВОЛЖСКОГО ОКРУГА

    ПОСТАНОВЛЕНИЕ
    кассационной инстанции по проверке законности и
    обоснованности решений (определений, постановлений)
    арбитражных судов, вступивших в законную силу

    от 6 февраля 2003 года Дело N А 65-8801/2002-СГ1-5

    Федеральный арбитражный суд Поволжского округа, рассмотрев в судебном заседании кассационную жалобу конкурсного управляющего Товарищества с ограниченной ответственностью Инновационно — коммерческого банка «Идель — Урал», г. Казань,

    Суд апелляционной инстанции указал, что сделка по передаче векселя от банка ответчику, а от него третьему лицу является мнимой, то есть совершена для вида, поскольку не было материального обеспечения (вексель не был обеспечен, лицевой счет на вексель в банке не открывался).
    Однако вексель является ничем не обусловленным обязательством уплатить определенную денежную сумму.

    Ссылка суда апелляционной инстанции на отсутствие товарного обеспечения векселя как на основание для отказа в применении последствий недействительности сделки также не состоятельна, так как действующее законодательство не предусматривает обязанность векселедателя выпускать вексель только при товарном обеспечении.

    #10 transient transient —>

    #11 transient transient —>

    #12 spas spas —>

    Кроме того, как быть если вексель будет индоссироваться несколько раз?

    #13 vicing2002 vicing2002 —>

    а все — таки нахрена обеспечивать вексель?

    Сообщение отредактировал vicing2002: 14 Ноябрь 2003 — 17:26

    #14 KomdivBuza KomdivBuza —>

    #15 spas spas —>

    А вооще ИМХО это очень удобно гарантировать вексель ипотекой, особенно если оформить закладную и права по векселю и ипотеки передавать простой роспись на закладной и векселе(или бланковым индосаментом).

    #16 vicing2002 vicing2002 —>

    transient

    я уже привел п.33 Постановления Пленумов от 04.12.2000 г. там черным по белому написано векселя вневексельными способами обеспечивать можно.
    После этой формульровки ВАСа ни у когда как я понимаю не должно быть сомнений. Если у кого есть, то выскажитесь прежде чем переходить к теме перехода прав по ипотеке.

    Кроме того, как быть если вексель будет индоссироваться несколько раз?

    А что собственно вас в этом смущает, если банк обеспечил кредитный договор ипотекой, то он может права по кредитному договору передат, а по ипотеке не передать (запись конечно в этом случае в ЕГРП останется, но юридически ипотека умрет). Что вас смущает в том, что если основне обязательство передается, а акцессорное нет?
    Далее, если в векселе есть оговорка «платите такому то, но не его приказу» права по векселю м.б. переданы только в общегражданском порядке,т.е. по цессии. Здесь переход будет происходить на основании договора, а ипотеки нотариального договора и его регистрации (точнее регистрации перехода прав) в ЕГРП.
    Даже если вексель и содержит оговорку «платите такому то, или его приказу» права по векселю м.б. переданы по векселю, а права по ипотеке по нотариальному договору и регистрации в ЕГРП.
    Для удобства перехода прав на ипотеку м.б. составлена закладная. НО ЭТО МОЯ ИДЕЯ .
    Блин, ну хоть вы мосвичи работу что ли предложили. столько реально выполнимых идей, которые можно воплотить в жизнь. И бабла привлечь с этой помощью.

    ничем не обеспеченное обязательство

    Вексельный кредит – его условия и особенности

    Особенности вексельного кредитования

    Изначально вексель выполнял задачу документа, подтверждающего обязательства одной из сторон оплатить долг и таким образом переводил товарно-денежные отношения в формат долговых обязательств. Что характерно происхождение таких обязательств утрачивало юридическую силу, а факт наличия долга считался доказанным.

    Вексельное кредитование сегодня – достаточно большая редкость. Таким способом взаиморасчетов отдают предпочтение лишь некоторые сотрудничающие предприятия, из чего следует, что физическим лицам подобный вид займа фактически недоступен. Теоретически, однако, физические лица могут участвовать в таком виде кредитования, хотя не практике далеко не все предприятия захотят иметь дело с векселем, выданным физическим лицом. Причина – в сложности с возвратом долга в случае неуплаты по обязательствам.
    В общем случае по закону вексель должен быть предъявлен к оплате не позднее двух дней с даты, которая назначена в качестве таковой.

    Если вексель не будет оплачен в указанный срок, векселедержатель в праве провести специальную процедуру – нотариальный протест по векселю. После этого суд выдаёт судебный приказ по взысканию долга с недобросовестного векселедателя. Во избежание сложностей с взиманием долга с физического лица, предприятия при оформлении вексельных кредитов предпочитают применять ряд дополнительных гарантийных процедур.

    Что такое вексель

    Вексельный кредит — это денежный займ, при котором средства или коммерческие продукты выдаются под безусловное письменное долговое обязательство. Подтверждением отношений между кредитором и должником является особая ценная бумага, называемая векселем. Он может выглядеть в виде заполненного специального бланка или выполняться произвольно, но с указанием обязательных реквизитов.

    Интересно, что форма векселя и содержание документа были утверждены еще Совнаркомом и ЦИКом в далеком 1937 году на основе дореволюционного законодательства (постановление № 104/1341). В 1994 году требования были несколько смягчены, но суть осталась прежней.

    Международное вексельное обращение регламентируется Женевской Международной Конвенцией 1930 года.

    Документ, называемый векселем, должен быть выполнен на бумажном носителе и содержать следующую информацию:

    При наличии всех указанных реквизитов документ считается векселем.

    Преимущества вексельного кредитования

    Основным преимуществом вексельного кредита является процентная ставка по такому кредиту, которая обычно существенно ниже ставок по другим видам программ кредитования. Как правило, она не превышает 10 процентов. Ниже будет и ставка налогообложения. С помощью вексельного кредитования можно оформить различные виды долговых обязательств. Погашение вексельных кредитов оформляется путем проставления передаточной надписи на бланке векселя, что позволяет избежать излишней бумажной волокиты. Также в качестве одного из преимуществ для векселедержателя отмечается сверхдоходность вексельного кредита.

    Для векселедателя также существенным плюсом является Дополнительными плюсами такого кредита является возможность взять отсрочку по платежам. А если учесть, что у продавца кредитной продукции фактически отсутствуют риски, то выгода такого вида кредитования становится очевидной.

    Виды вексельных кредитов

    Суть вексельного обращения состоит в том, что взамен денег кредитор получает документ, предоставляющий безусловное право требования.

    Такой способ заимствования обладает следующими преимуществами:

    • относительная простота оформления по сравнению с обычным кредитом;
    • возможность продления по соглашению сторон;
    • щадящая ставка (в России векселя выдаются под 4–6% в год);
    • кредит банка под залог векселя выгоден тем, что нет необходимости в отвлечении денежных ресурсов;
    • расчеты между организациями, входящими в одну промышленную группу, существенно упрощаются: можно не «перекачивать» денежные переводы с одного счета на другой, а обмениваться векселями, производя по возможности взаимные зачеты;
    • залог векселя под кредит удобен своей оперативностью при кратковременных заимствованиях и экономией оборотных средств организации.

    Практикуются следующие разновидности вексельных кредитов:

    Вид вексельного кредита Краткая характеристика
    Векселедательский Кредит выдается банком в виде его же векселей. Чаще всего этим видом пользуются покупатели.
    Предъявительский Учетный Банк выкупает у клиента вексель (свой или стороннего векселедателя) дешевле его номинальной стоимости.
    Залоговый Вексель выполняет роль залогового имущества при получении кредита.

    Если рассмотреть эти разновидности подробнее, то экономический смысл основного различия между векселедательским и предъявительским кредитом состоит в лице, выписывающем вексель (эмитенте) и способом использования ценной бумаги.

    В свою очередь, залоговый или учетный кредит — это разновидности предъявительского вида заимствования.

    Погашение вексельного кредита

    Само по себе погашение вексельного кредита выглядит крайне просто: в указанный на бланке срок производится предъявление векселя к платежу. В случае согласия должника проблем возникать не может, и вопрос состоит лишь в последовательности действий. Регулирует процедуру статья 815 ГК РФ – сначала отдается вексель, а затем происходит его оплата. То же самое для подстраховки можно сделать через нотариуса или в банке.

    Общим правилом для всех операций с векселями является предъявление сторонами следующих документов:

    • договор купли-продажи векселя (2 экз.);
    • акт приема-передачи (2 экз.);
    • заявление о платеже по векселю (2 экз.).

    Последний документ подтверждает предъявление векселя, но не сам платеж. Следует учитывать следующие специфические моменты вексельных операций:

    • Если срок погашения указан, то предъявлять вексель можно в этот день или в течение двух последующих суток. Если кредитор опоздает, должник имеет право отказаться от погашения требования.
    • Вексель с условием погашения «по предъявлении» имеет предельный срок в один год, если конкретная дата не указана.
    • Тратта датируется по первому акцепту или индоссаменту.
    • Погашенный вексель передается плательщику, если он оплачен наличными деньгами, переводом на счет или иным документально подтвержденным способом.

    Кроме самого векселя, плательщик имеет право требовать расписку от векселедержателя.

    Проблемные моменты

    Рассмотренная ситуация может считаться эталонной, однако на практике бывают осложнения, связанные с отказом в акцепте (приеме к оплате). Что делать, если должник не признает своих обязательств?

    1. В течение двух дней после указанного в документе срока оплаты необходимо нотариально опротестовать вексель по пунктам «отказ от акцепта» или «неплатеж». Это юридическое действие подтверждается актом и отметкой на векселе.
    2. Далее пострадавший векселедержатель подает иск на указанного в бланке должника (если вексель простой) или индоссанта (при неакцептованной тратте).

    Права векселедержателя позволяют ему инициировать протест и ранее указанного на бланке срока, если:

    • Должник загодя заявляет, что платить не будет (отказывается от акцепта).
    • Выявлены признаки финансовой несостоятельности кредитуемого лица (даже без судебного решения).

    Что такое учет векселей банками

    Фраза «вексель учтен» означает, что эта ценная бумага приобретена финучреждением со скидкой. С этого момента банк обладает правом требования, то есть становится кредитором. Его интерес состоит в дисконте – разнице между ценой приобретения и суммой, которую обязан оплатить должник.

    Процедуре предшествует проверка векселя на надежность, предполагающая оценку:

    • подлинности векселя и правильности его оформления;
    • кредитоспособности должника.

    Так как векселедержатель пользуется заемными ресурсами в течение времени, оставшегося до даты погашения, учет векселя банком с дисконтом производится на основе ставки ЦБ РФ или собственных кредитных условий. Величина скидки рассчитывается по формуле:

    Где:
    Д – сумма дисконта в рублях;
    СВ – номинальная стоимость векселя в рублях;
    П – остаточный период до даты погашения в днях;
    УСБ – учетная ставка дисконтирования банка по данному векселю.

    Для наглядности приведен пример расчета с дисконтом по векселю предприятия «А», выкупленному (учтенному) банком «Б» у векселедержателя фирмы «В».

    • Вексель выписан на сумму 100 тыс. руб.
    • Срок погашения – 30 апреля 2020 года.
    • Дата выкупа векселя банком у фирмы «В» – 30 марта 2020 года.
    • Банковская ставка дисконта – 11,3%.

    Подставив эти данные в формулу, получится следующий результат:

    Это означает, что фирма «В» получит за вексель предприятия «А» от банка «Б» сумму, равную: 100 – 1,0044 = 98,9956 тыс. руб. Банк «Б» заработает на этой операции 1004,4 руб.

    Заключение

    Вексельный кредит остается одним из распространенных способов финансового заимствования.

    Средством вексельного кредита служат ценные бумаги особого типа, соответствующие ряду критериев и называемые векселями.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Векселя бывают двух основных видов – простые (соло) и переводные (тратты).

    Источники

    Обеспечение векселя ипотекой
    Оценка 5 проголосовавших: 1
    Читайте так же:  Как получить ипотеку, официально не работая

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here